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Les fonds à date cible ne sont pas fiscalement avantageux, et leurs distributions de dividendes et les gains en capital enregistrés lors de la vente d'actions sont généralement soumis à l'impôt fédéral et aux impôts des États. Toutefois, les revenus d'un fonds à date cible détenus dans un compte fiscalement avantageux tel qu'un compte de retraite individuel (IRA) ou 401 (k) ne sont pas imposables tant que les fonds ne sont pas retirés.

Fonds à date cible

Les fonds à date cible sont comme tous les autres fonds communs de placement, sauf qu'ils changent leur profil d'attribution à mesure qu'un investisseur se rapproche de la date de retraite souhaitée. Les fonds à date cible consacrent généralement la majorité de leurs portefeuilles à des actifs risqués, comme des actions, bien avant la date cible. Cependant, avec le temps, ces fonds réaffectent de plus en plus de leurs fonds à des actifs sûrs, tels que les obligations et les papiers commerciaux, qui ont moins de volatilité et moins de risques. Si les actions des fonds à date cible sont détenues dans un compte de courtage régulier sans avantages fiscaux, les revenus de placement et les gains en capital sont immédiatement soumis à l'impôt fédéral et à l'impôt sur le revenu.

Muni Mutual Funds

Si un investisseur est préoccupé par l'efficacité fiscale et veut maintenir des parts de fonds communs de placement dans son compte de courtage régulier, il peut encore réaliser une certaine efficacité fiscale avec des fonds communs de placement. Bien que les fonds obligataires municipaux ne représentent pas des fonds à date cible, leurs revenus de placement ne sont généralement pas assujettis à l'impôt fédéral sur le revenu et peuvent être partiellement ou entièrement exemptés des impôts nationaux et locaux. Les fonds communs de placement Muni doivent avoir la majorité de leurs actifs investis dans des obligations municipales pour avoir un statut d'exonération fiscale sur les revenus d'investissement des obligations municipales.