L'un des principaux avantages des comptes de retraite est le report des impôts sur les gains en capital et les dividendes. Les revenus de placement générés par des obligations ou des actions au sein d'un fonds commun de placement ne sont pas imposés tels que reçus. Les gains en capital, les dividendes ou les paiements d'intérêts réalisés dans le cadre de régimes 401 (k) ou de comptes de retraite individuels ne sont pas imposés tels que réalisés par un OPC et distribués à ses actionnaires. Idéalement, un investisseur reporte l'imposition jusqu'à ce que des distributions de retraite soient requises. L'impôt sur le revenu payé après la retraite a généralement tendance à être inférieur aux pourcentages versés à l'Internal Revenue Service (IRS) au cours des années de travail. Toutefois, les retraités à revenu élevé ou les investisseurs salariés qui détiennent des comptes imposables ont tout intérêt à minimiser la monnayeur fiscale prélevée sur les revenus de placement.

Les fonds communs de placement assujettis à la fiscalité cherchent à alléger le fardeau des impôts par rapport au rendement total. Ces portefeuilles adoptent un certain nombre de stratégies visant à préserver les rendements après impôt. Les fonds communs de placement suivants emploient diverses méthodologies pour aider les investisseurs à garder plus de ce qu'ils gagnent.

Fidelity Intermediate Municipal Income Fund

Les épargnants qui ont des taux d'imposition élevés se tournent souvent vers des fonds d'obligations sans impôt. Les fonds d'obligations municipales échappent à l'impôt fédéral, et les fonds spécifiques à l'État offrent aux résidents un avantage supplémentaire d'une exemption de l'impôt sur le revenu de l'État. Le Fonds Fidelity Intermédiaire Revenu Municipal («FLTMX») détient une variété d'obligations de première qualité émises par des entités d'État, de comté ou locales dont les paiements d'intérêts ne sont pas assujettis à l'impôt fédéral sur le revenu. Alors que les rendements des fonds d'obligations municipales sont généralement inférieurs à ceux des fonds d'obligations imposables, les investisseurs dans les tranches d'imposition élevées bénéficient de flux de revenus qui évitent la fiscalité fédérale, et parfois locale ou locale.

FLTMX est composé de 1, 108 émissions obligataires d'une durée moyenne de 4, 65 ans. Les titres de créance couvrent l'ensemble des 50 États, avec une pondération de 14,2% en obligations émises par ou dans l'État de l'Illinois. Le fonds offre un rendement à 30 jours de 1,33% et un taux de rotation de 14%, produisant un gain en capital minimal de 2,0 dixièmes de cent par action.

T. Rowe Price Equity Fund 500

Les investisseurs axés sur la croissance des grandes sociétés sont attirés par les fonds indiciels pour des ratios de frais faibles et des rendements qui ont historiquement surperformé les portefeuilles gérés. Morningstar a complété une étude qui a montré que les fonds domestiques de croissance à grande capitalisation dépassaient les fonds indiciels seulement 16,9% du temps sur une période de 10 ans se terminant le 31 décembre 2014. En outre, les fonds indiciels tels que l'indice boursier Fonds («PREIX») et les pondérations de l'indice S & P 500. Comme les composantes d'un indice sont rarement retirées de l'indice de référence, les fonds indiciels emploient par la suite des stratégies d'achat et de détention offrant des ratios de rotation extrêmement faibles et des distributions de gains en capital minimisées.

PREIX a récompensé les investisseurs en actions soucieux de leur fiscalité avec un rendement total annuel moyen de 11,37% pendant cinq ans se terminant le 31 mai 2016. Le fonds a versé des dividendes en moyenne de 0 $. 0245 par action au cours des quatre trimestres précédents se terminant le 29 juin 2016, tout en conservant un ratio de dépenses de 0, 27%. Le fonds n'a versé aucun gain en capital à court et à long terme en 2015.

Fonds équilibré à gestion fiscale Vanguard

Le Fonds équilibré à gestion fiscale Vanguard («VTMFX») offre un panier de les actions qui composent 51% du portefeuille, tandis que les obligations municipales représentent environ 49% du portefeuille. Le fonds recherche une appréciation du capital non réalisée à long terme. Jusqu'au 31 mai 2016, VTMFX a réalisé des pertes en capital de 18 cents par action cumulées depuis le début de l'année (-0). 65% de la valeur liquidative. Les pertes réalisées sont utilisées pour compenser les distributions potentielles de gains en capital versées par le fonds.

La facette de revenu des 2 $. 8 milliards de fonds proviennent de 1 496 obligations municipales notées BBB ou mieux. Les distributions en franchise d'impôt s'accompagnent de paiements de dividendes imposables modérés pour offrir aux actionnaires à revenu élevé un moyen de toucher un revenu et de faire fructifier leur capital. Éviter les gains en capital réduit considérablement la partie des bénéfices que les actionnaires doivent à l'IRS.