Les IRA Roth offrent aux épargnants retraités une croissance et des distributions libres d'impôt, ce qui les rend très populaires, en particulier pour les hauts revenus. Cependant, les plans Roth 401 (k) ont été plus lents à attraper parmi les employeurs et les participants au régime. L'expert de l'IRA, Ed Slott, a déclaré à ThinkAdvisor que les épargnants à la retraite doivent choisir ce plan s'il est à leur disposition. Bien qu'ils ne soient pas aussi communs que Roth IRA, l'utilisation des plans Roth 401 (k) augmente lentement à mesure que les participants au régime en apprennent sur les avantages qu'ils peuvent fournir.

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Comment ils fonctionnent

Les Roth 401 (k) sont identiques aux régimes 401 (k) traditionnels à tous égards, à l'exception de leur traitement fiscal. De même que les cotisations de Roth IRA ne sont pas déductibles et que leurs distributions sont libres d'impôt, les participants au régime Roth 401 (k) cotisent après impôt et bénéficient de distributions non imposables à la retraite, à condition qu'ils aient au moins 59 ans et demi. un plan Roth ou un compte ouvert pour au moins cinq ans. (Pour en savoir plus, voir: Comment choisir entre un Roth ou un 401 traditionnel (k) .)

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Mais les plans Roth 401 (k) offrent un avantage clé sur Roth IRA: il n'y a pas de limite de revenu qui empêche les participants à haut revenu de les utiliser. Roth IRAs ont un calendrier d'élimination du seuil de revenu qui interdit les contributions pour ceux dont le revenu dépasse un certain niveau. Pour les déclarants célibataires, l'élimination actuelle commence à 117 000 $ et se termine à 132 000 $ et, pour les déclarants mariés, la fourchette est de 184 000 $ à 194 000 $. Mais cette restriction ne s'applique pas aux régimes Roth 401 (k). fait d'eux des véhicules attrayants pour les participants aux régimes à revenu élevé.

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Dans l'entrevue avec ThinkAdvisor, Slott a déclaré que les Roth 401 (k) gagnent en popularité à mesure que de plus en plus de gens en prennent connaissance et qu'ils permettent aux participants de faire des contributions beaucoup plus importantes que faire à Roth IRA. La limite de cotisation actuelle pour Roth IRA est de 5 500 $ par année, et les épargnants de 50 ans et plus peuvent ajouter 1 000 $ de plus par année. La limite de cotisation actuelle pour les régimes Roth 401 (k) est de 18 000 $ par année, avec une contribution de rattrapage supplémentaire de 6 000 $ pour les participants de 50 ans et plus. Cela permet aux personnes à revenu élevé d'épargner de façon permanente une grande partie de leurs revenus et de constituer un fonds libre d'impôt.

Éducation des conseillers

Dans son entrevue avec ThinkAdvisor, M. Slott a déclaré que les conseillers doivent rester informés des dernières règles concernant ces régimes et comptes, en particulier la règle fiduciaire du ministère du Travail qui a été finalisée plus tôt cette année. les conseillers ne sont pas préparés pour ces règles [DOL] parce qu'ils n'en ont pas les connaissances, les conseillers vont devoir l'intensifier, ceux qui ne sont pas éduqués ne le feront pas.Instruit signifie que vous devez comprendre les règles fiscales; En particulier, il a dit que les conseillers doivent «intensifier leur éducation à l'IRA parce que c'est là que tout l'argent coule». (Pour en savoir plus, voir: Top Conseils pour la gestion Old 401 (k) s .)

Des données récentes de l'Investment Company Institute montre que Roth IRA ont tendance à être ouvert plus avec des contributions, tandis que les IRA traditionnels sont ouverts plus souvent avec des roulements. révèle que les IRA Roth tendent à avoir des niveaux de distribution plus bas, des concentrations plus élevées dans les actions et les jeunes propriétaires.

Les plans Bottom Line

Roth 401 (k) gagnent en popularité, surtout parmi les hauts revenus qui ne sont pas éligibles De nombreux employeurs qui offrent des régimes 401 (k) traditionnels ajoutent une option Roth, ce qui permet aux participants de commencer à faire des contributions après impôt pour une croissance libre d'impôt.Les employeurs qui n'offrent pas cette option serait sage de considérer ce faisant, comme les avantages fiscaux qu'il fournit peut les aider à attirer et retenir des employés. Pour plus d'informations sur les plans Roth IRA et Roth 401 (k), téléchargez Publications 575 et 590 sur le site Web de l'IRS. (Pour en savoir plus, consultez: Stratégies fiscales optimales pour la planification de la retraite .)