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Deux des meilleurs indicateurs pouvant être utilisés pour évaluer les entreprises dans le secteur des services financiers sont le ratio cours / valeur comptable (P / B) et le rapport cours / bénéfice (P / E) ) ratio.

Le secteur des services financiers comprend les actions de diverses sociétés qui fournissent des services financiers aux consommateurs de détail et commerciaux. Les trois principales industries de ce secteur sont les banques, les sociétés d'investissement et les compagnies d'assurance. Les banques d'investissement jouent un rôle clé dans la gestion de l'ensemble des marchés financiers, car elles fournissent le capital nécessaire pour permettre à de nouvelles sociétés de commencer leurs activités et à développer des sociétés existantes. Plusieurs sociétés de services financiers étendent leurs activités dans les pays émergents tels que l'Inde, le Brésil et la Chine.

Bien que les principes de base de l'évaluation s'appliquent à presque tous les types d'entreprises, certains aspects critiques et uniques du secteur des services financiers influent sur la façon dont il est évalué. Les entreprises de ce secteur sont soumises à des réglementations gouvernementales beaucoup plus strictes que la moyenne des entreprises. En outre, une variable clé dans l'évaluation de la solidité d'une entreprise est la dette, mais la dette d'une entreprise de services financiers n'est pas toujours facile à mesurer ou à définir, ce qui rend la valeur et le coût du capital difficiles à estimer.

Le ratio P / B, également appelé ratio cours / valeur nette, est utilisé par les traders et les investisseurs pour comparer la valeur comptable d'une action à sa valeur de marché. Le ratio P / B est une formule qui utilise la valeur comptable par action du dernier trimestre pour diviser le cours de clôture actuel d'une action. Des ratios P ​​/ B faibles peuvent être une indication de sous-évaluation des stocks. Cette mesure est adaptée à l'évaluation du secteur des services financiers, en particulier parce que l'analyse historique a montré que ce ratio permet de suivre très précisément la valeur intrinsèque des entreprises de services financiers.

Le ratio C / B montre la relation entre le cours de l'action d'une société et ses résultats et constitue également un indicateur privilégié pour l'évaluation des sociétés de services financiers. Un ratio C / B élevé est interprété comme un signe de gains de plus en plus élevés pour les investisseurs. Ce ratio est utile dans l'évaluation du secteur des services financiers en indiquant le taux de croissance futur probable d'une entreprise. Les investisseurs sont prudents lorsqu'ils utilisent à la fois le ratio P / B et le ratio P / E pour comparer des sociétés similaires dans le secteur, comme la comparaison de petites banques à d'autres petites banques ou d'une compagnie d'assurance automobile à une autre.

L'actualisation des flux de trésorerie, bien que favorisée par certains analystes, est une mesure qui n'est pas considérée comme particulièrement appropriée pour évaluer les sociétés du secteur des services financiers. En effet, la nature des entreprises du secteur financier rend souvent difficile d'identifier précisément ce qui constitue des dépenses en capital et de mesurer avec précision les flux de trésorerie.Les mesures d'évaluation plus privilégiées au-delà du ratio P / B et du ratio P / E incluent le rendement des capitaux propres (ROE) et le ratio de croissance des bénéfices par rapport au prix (PEG).