Vous avez quitté votre travail. Que devriez-vous faire avec le plan 401 (k) auquel vous avez fidèlement contribué depuis des années? La sagesse conventionnelle dit rouler dans un compte de retraite individuel (IRA), et dans de nombreux cas, ce est la meilleure ligne de conduite (voir 8 Raisons de rouler sur votre 401 (k) à un IRA ). Mais il y a des moments où un roulement n'est pas votre meilleure option. Nous examinons cinq de ces situations et la raison pour laquelle vous gardez votre 401 (k) - ou, si vous êtes un employé public ou à but non lucratif, votre plan 403 (b) ou 457 - en place.

1. Pouvoir d'achat supérieur

La société 401 (k) peut acheter des fonds à des taux de tarification institutionnelle, ce qui n'est généralement pas le cas pour les IRA. Pensez-y comme une sorte de rabais d'entreprise: Parce qu'ils investissent pour des centaines de milliers, "la plupart des régimes 401 (k), 403 (b) et 457 ont un pouvoir d'achat important - beaucoup plus que le compte individuel" », a déclaré Wayne Bogosian, président du groupe PFE et co-auteur de« The Complete Idiot's Guide to 401 (k) Plans ». "Cela peut vous faire économiser beaucoup d'argent sur les frais, laissant plus d'appréciation dans votre propre compte.

2. Économies d'impôt

Si votre plan 401 (k) comprend des actions de la société qui sont grandement appréciées, vous pourriez économiser beaucoup sur les taxes si vous transférez ces actions à un compte de courtage régulier. Vous devrez payer des impôts sur les actions tirées de votre 401 (k), au taux de votre taux actuel, mais la taxe est basée sur votre prix d'achat initial - vous ne paierez aucun gain sur ces actions jusqu'à ce que vous vendiez (et ensuite vous paierez au taux de l'impôt sur les gains en capital, qui est inférieur au taux d'impôt sur le revenu). Ceci est connu comme l'appréciation nette non réalisée.

"Les NUA sont une formidable opportunité pour les particuliers dont le titre 401 (k) est apprécié", déclare Jonathan Swanburg, conseiller aux investisseurs chez Tri-Star Advisors à Houston, Texas.

Supposons, par exemple, que l'action de la société ait été achetée pour 10 000 dollars et qu'elle représente actuellement 50 000 dollars sur le marché. Votre compte de taxes pour le transfert des actions à la société de courtage sera basé sur le prix d'achat de 10 000 $. Vous ne serez pas imposé sur le gain tant que vous ne le vendez pas. En revanche, si vous avez roulé sur cette action dans un IRA, il serait finalement imposé à votre taux d'imposition ordinaire (lorsque vous devez vendre le stock pour commencer à prendre vos distributions obligatoires IRA).

Deux mises en garde:

• Assurez-vous que les avoirs de votre 401 (k) sont des actions réelles; certains 401 (k) s mis en place un fonds qui imite la performance de l'action de la société.
• Assurez-vous que le transfert de ces avoirs n'entraîne pas une augmentation si importante de vos revenus que vous êtes poussé dans une tranche d'imposition plus élevée - et finissez par devoir à l'Internal Revenue Service beaucoup plus qu'en avril prochain.

"Si, d'un autre côté, une participante au régime détient des actions dépréciées de la société qu'elle envisage de détenir jusqu'à ce que le prix augmente, elle devrait envisager de vendre ses actions et de les racheter peu après", ajoute M. Swanburg. k), la règle de la vente à tempérament ne s'applique pas, ce qui réinitialise la base des coûts, ce qui accroît le potentiel de tirer parti de la NUA plus tard. "

3. Protection juridique

L'argent détenu dans un 401 (k) est protégé par la loi fédérale de presque tous les types de jugements créanciers (autres que les privilèges fiscaux IRS et éventuellement, ordonnances de pension alimentaire pour époux ou enfants), y compris la faillite. Les IRA sont seulement protégés par la loi de l'État, dont le pouvoir de protection varie. La Loi de 2005 sur la prévention des abus de la faillite et la protection des consommateurs protège jusqu'à 1 million de dollars (indexé sur l'inflation à 1,25 million de dollars en 2017) des actifs traditionnels ou Roth IRA contre la faillite. Mais la protection contre d'autres types de jugements varie selon l'état et peut même être différente selon que votre IRA est un Roth ou la forme traditionnelle.

Si vous êtes préoccupé par d'éventuels jugements, créanciers ou recouvrements, le fait de garder vos fonds 401 (k) en place pourrait vous offrir le maximum de sécurité.

4. Prestations de retraite anticipée

«L'une des raisons les plus importantes de ne pas transférer votre 401 (k) à un IRA est d'avoir accès à vos fonds avant l'âge de 59 ans et demi», explique Marguerita Cheng, CFP Global Wealth à Rockville, Md. "Ils peuvent être consultés dès l'âge de 55 ans contre avoir à payer une pénalité de retrait anticipé de 10% dans un IRA. "

En fait, vous pourrez peut-être retirer de l'argent de votre 401 (k) après avoir quitté plusieurs fois chaque année (l'employeur établit les règles sur le nombre de fois que les personnes de ce groupe d'âge peuvent retirer des fonds). Une fois que vous roulez le 401 (k) dans un IRA vous perdez ce privilège, et vous devrez attendre jusqu'à 59 ans et demi pour accéder à votre argent sans pénalité.

5. Fonds de valeur stable

Les régimes de la société 401 (k) ont accès à un type de fonds spécial appelé fonds de valeur stable. Non disponibles sur le marché individuel, ces fonds sont similaires aux fonds du marché monétaire, mais ils offrent de meilleurs taux d'intérêt - une moyenne de 2,33% à ce jour. Si vous souhaitez profiter de ces véhicules averses au risque, et que votre 401 (k) les offre en option, adhérez définitivement à votre plan actuel.

The Bottom Line

Lorsque vous et votre emploi vous séparent, la décision de faire quoi avec votre épargne-retraite est importante. Rouler sur un 401 (k) peut être la meilleure option pour vous dans la plupart des cas, mais il y a des raisons pour lesquelles laisser l'argent dans le fonds de l'entreprise pourrait mieux fonctionner. Vérifiez toutefois les règles de votre entreprise: La plupart des employeurs exigent que votre 401 (k) maintienne une certaine somme minimum si vous voulez laisser le compte en place après la fin de votre emploi, et il peut y avoir des différences dans vos privilèges d'accès et de répartition des fonds. frais, aussi.

Une autre option pour enquêter si vous voulez garder votre argent dans un 401 (k) et vous quittez votre ancien travail pour un nouveau: le transfert de l'argent dans le plan de votre emploi précédent dans celui de votre nouvelle entreprise .