Si vous faites l'objet d'une vérification fiscale personnelle ou professionnelle, devriez-vous vous représenter par rapport à l'IRS? Bien sûr, vous pourriez engager un avocat, mais cela pourrait coûter des centaines de dollars par heure, l'argent que vous ne pouvez certainement pas se permettre de dépenser si vous allez devoir l'argent du Service de l'Internal Revenue, aussi. Ou c'est comme ça que la pensée pourrait aller.

Devriez-vous vous représenter par rapport à l'IRS? Probablement pas

Une telle logique n'est pas toujours saine. Les contribuables audités peuvent bénéficier considérablement d'obtenir une représentation professionnelle devant l'IRS. Alors que le contribuable ne gagne pas toujours, un expert fiscal peut souvent réduire - voire éliminer - l'impôt supplémentaire que l'IRS veut percevoir. Dans certains cas, il peut même obtenir un remboursement inattendu en trouvant des crédits non déduits et des déductions après avoir examiné les déclarations des années précédentes. (Pour en savoir plus, voir Comment fonctionnent les vérifications IRS? ) La représentation peut également vous aider de plusieurs façons inattendues.

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Évitez de vous incriminer

L'agent recruté Steven J. Weil de RMS Accounting à Fort Lauderdale, en Floride, estime que les contribuables ne devraient jamais se représenter devant l'IRS. "Un auditeur peut utiliser toute information que vous divulguez contre vous. Pire encore, l'information peut également être transmise à l'unité d'enquête criminelle sans que vous le sachiez », dit Weil. Qui plus est, les vérificateurs peuvent profiter de l'ignorance des contribuables quant à la meilleure façon de gérer un audit.

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Un auditeur pourrait vous aider à répondre à des questions auxquelles il vaudrait mieux ne pas répondre, explique Weil. Un représentant agissant en votre nom peut toujours plaider l'ignorance de la réponse, faire un suivi avec vous et ensuite revenir à l'auditeur. "Cela ne vous donne pas seulement le temps de réfléchir soigneusement à la façon dont vous allez répondre; il peut également laisser tomber la question si l'auditeur ne fait pas le suivi », dit Weil. "Les auditeurs sont des professionnels formés, et vous méritez et avez le droit d'avoir un professionnel qualifié qui vous représente. "

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Évitez d'élargir la portée de votre audit

Les agents fiscaux de l'IRS savent que les contribuables qui se représentent eux-mêmes peuvent être des cibles faciles parce qu'ils ne comprennent pas leurs droits. Un agent peut profiter de ce déséquilibre de pouvoir pour élargir la portée d'une vérification en demandant au contribuable de fournir plus de renseignements qu'il n'était tenu de donner, ce qui peut mener à l'examen d'autres éléments qui ne faisaient pas partie de l'original. audit. Les professionnels de l'impôt qui connaissent les règles peuvent empêcher leurs clients de se surexposer.

Il vaut mieux avoir une représentation que de s'en passer parce que les questions fiscales sont généralement complexes et peuvent avoir un effet de cascade, déclare Robin Klomparens, avocat chez Wagner Kirkman Blaine Klomparens & Youmans LLP à Sacramento, en Californie.Par exemple, dit Klomparens, les ajustements fiscaux proposés peuvent s'étendre sur plusieurs années. Si l'IRS détermine qu'une radiation a été prise dans la mauvaise année ou qu'une perte a été reportée incorrectement, elle affectera plus d'une année de déclaration. Et si des ajustements sont apportés à la déclaration de revenus d'une SARL, société ou société, ces changements peuvent affecter le revenu, les déductions, les crédits, la dépréciation, les gains ou les pertes sur les déclarations de revenus des particuliers. Si votre représentant peut vous aider à justifier votre retour d'origine et empêcher que ces ajustements ne se produisent, la vie sera plus facile pour toutes les personnes touchées.

Gardez vos émotions à l'écart

Il est difficile de se représenter soi-même lors d'une vérification car il est difficile de ne pas prendre personnellement la question, explique Abby Eisenkraft, PDG de Choice Tax Solutions à New York conseiller, préparateur d'impôt accrédité et l'auteur du livre "101 façons de rester à l'écart du radar IRS. «Beaucoup de contribuables sont sur la défensive, combatifs ou émotifs, ajoute-t-elle, ajoutant qu'il est préférable d'avoir un fiscaliste qui peut se battre pour vous. Ce n'est pas quelqu'un qui doit simplement conserver vos reçus, mais quelqu'un pour élaborer des stratégies et protéger vos droits et défendre votre position. "

Les choses peuvent devenir particulièrement chaudes si vous pensez que vous avez raison et que l'auditeur a tort. "Je me suis retrouvé contre les auditeurs de l'IRS qui avaient une mauvaise loi fiscale, et parfois nous devons les éduquer", dit Eisenkraft. "L'IRS a réduit la formation en raison des compressions budgétaires, de sorte qu'il peut être un problème tout autour. "

Gagnez du temps

" La plupart d'entre nous n'ont pas le temps nécessaire pour étudier le droit fiscal, enquêter sur ce que l'IRS remet en question et préparer une réponse réfléchie pour contester la position de l'IRS " Dean Ferraro, fondateur de Authoritax, une société de services fiscaux multiservices dans le comté d'Orange, en Californie. "Il faut des compétences particulières pour savoir comment manœuvrer à travers la bureaucratie à l'IRS, savoir comment répondre correctement à leurs demandes et même que dire au téléphone. "Pour les jeunes familles et les professionnels qui n'ont pas de temps supplémentaire mais qui font beaucoup d'argent, Ferraro dit qu'il vaut la peine d'externaliser leur problème fiscal à un professionnel.

Combien de contribuables battent l'IRS par leurs propres moyens?

L'avocate Nina Olson, défenseur national des contribuables depuis 2001, dirige un service qui aide les contribuables à résoudre leurs problèmes avec l'IRS. Elle a compilé des données sur 609 décisions de vérification fiscale fédérale, la plupart d'entre elles ont été rendues devant les tribunaux fiscaux, relativement aux articles les plus contestés du code des impôts du 1er juin 2015 au 31 mai 2016. Elle a conclu que l'IRS gagnait environ 75% des cas, alors que les contribuables ont gagné environ 10%. Les 15% restants étaient des décisions partagées. Ayant fait une erreur sur la base de conseils professionnels obtenu certains contribuables hors des pénalités que l'IRS voulait évaluer.

Olson a également constaté que les contribuables qui se représentaient gagnaient environ 17% du temps, tandis que ceux qui étaient représentés gagnaient environ 22% du temps. Ces chiffres pourraient vous faire penser que ça ne vaut pas la peine de payer pour la représentation.Mais plutôt que de se concentrer sur les statistiques, il est probablement plus logique de se concentrer sur les spécificités de votre situation. Dans quelle mesure l'affaire contre vous est-elle sérieuse et compliquée? Combien d'argent perdez-vous si l'IRS - "la force de recouvrement la plus grande, la plus méchante et la plus méchante de la planète", comme le dit Ferraro, gagne?

Quand envisager de vous représenter

Les experts disent qu'il peut être logique de traiter votre propre cas lorsque le montant d'argent en jeu est trop petit pour qu'il soit rentable d'engager des représentants. Une simple question concernant la non-concordance des documents - par exemple, lorsque votre W-2 dit avoir gagné 58 190 $ et que vous avez tapé accidentellement 51 890 $ sur votre déclaration de revenus - est quelque chose que vous pouvez gérer vous-même. Mais "si la question est complexe, ou si elle peut conduire à des questions supplémentaires, la représentation professionnelle est la meilleure idée", dit Weil.

Vous pourriez essayer de vous représenter d'abord, puis changer d'avis si les choses ne vont pas bien. La Charte des droits du contribuable vous permet de suspendre l'entrevue à tout moment afin d'obtenir une représentation. Mais vous risquez de dire ou de faire quelque chose que vous ne pouvez pas reprendre, ce qui rendra votre cas plus difficile et vous coûtera potentiellement plus cher en termes de représentation et de taxes.

En guise de compromis, envisagez d'engager un professionnel de l'impôt pour obtenir des conseils sur la façon de traiter votre dossier, puis de traiter vous-même avec l'IRS. Vous devrez être poli, calme et organisé, avec des dossiers complets et des faits pour soutenir votre cas.

The Bottom Line

Si vous décidez d'être représenté, choisissez soigneusement et assurez-vous que cette personne est qualifiée pour représenter les clients devant l'IRS. Sélectionnez un avocat, un comptable public certifié ou un agent inscrit. "Quel que soit votre choix, assurez-vous qu'ils ont une expérience de représentation des clients avant l'IRS et comprendre votre situation fiscale", dit Weil. Les contribuables à faible revenu peuvent demander de l'aide à une clinique de contribuable à faible revenu ou à un programme de «calendrier» qui offre de l'aide bénévole aux fiscalistes. (Pour en savoir plus, voir Survivre à l'audit IRS .)