Le principal avantage de l'assurance-vie est de mobiliser des fonds pour créer une succession qui peut fournir des survivants ou laisser quelque chose à un organisme de bienfaisance. La vie à prime unique (LPP) est un type d'assurance-vie dans lequel une somme forfaitaire est versée dans la police en échange d'une prestation de décès dont le versement est garanti jusqu'à votre décès. Nous examinons ici quelques-unes des différentes versions de SPL disponibles, qui offrent un large éventail d'options d'investissement et de clauses de retrait.

Avec l'assurance vie à prime unique, l'argent investi s'accumule rapidement parce que la police est entièrement capitalisée. Le montant de la prestation de décès dépend du montant investi et de l'âge et de la santé de l'assuré. Du point de vue de la compagnie d'assurance, une personne plus jeune est calculée pour avoir une espérance de vie restante plus longue, donnant plus de temps aux fonds versés dans la prime pour croître avant que la prestation de décès ne soit payée. Et, naturellement, plus le capital que vous versez initialement dans votre police est élevé, plus votre capital-décès sera élevé. Par exemple, une femme de 60 ans pourrait utiliser une prime unique de 25 000 $ pour offrir une prestation de décès sans impôt de 50 000 $ à ses bénéficiaires, alors que la prime unique de 100 000 $ d'un homme de 50 ans pourrait donner une Une prestation de décès de 400 000 $. (Pour plus de détails, consultez Avenants de prestations de décès et de décès: Comment ça marche? )

Prestations du vivant
Bien que les prestations de décès des polices d'assurance vous fournissent un moyen efficace de subvenir aux besoins de vos personnes à charge, vous devez également tenir compte des dépenses imprévues pouvant survenir à un âge avancé. Vous comprenez probablement l'importance de l'assurance soins de longue durée, car les soins de longue durée peuvent souvent s'avérer être une situation coûteuse. Mais supposons que vous ayez repoussé l'achat de cette couverture importante parce que vous ne pouvez pas vous permettre de payer les primes annuelles? Les SPL peuvent offrir une solution. (Pour en savoir plus, voir L'assurance soins de longue durée: qui en a besoin? et Prendre la surprise des soins de longue durée .)

Certaines polices SPL vous donneront accès à la prestation de décès en franchise d'impôt pour payer les frais de soins de longue durée. Cette fonctionnalité peut vous aider à protéger vos autres biens du coût potentiellement écrasant des soins de longue durée. La prestation de décès qui reste dans la police au moment de votre décès permettra à vos bénéficiaires de ne pas payer d'impôt sur le revenu. Et si vous n'en utilisez pas, l'argent ira à vos proches comme vous l'aviez initialement prévu. Par conséquent, votre régime SPL vous permet de couvrir vos besoins en soins de longue durée au besoin, tout en laissant le montant maximum de votre capital-décès intact pour vos personnes à charge.

Certains régimes SPL incluent également une fonction qui vous permettra de retirer une partie de la prestation de décès si vous êtes atteint d'une maladie en phase terminale et que vous avez une espérance de vie de 12 mois ou moins.Cette flexibilité peut rendre la décision d'éliminer un paiement à prime unique élevé dans une police SPL moins intimidante pour certaines personnes, et il est important de considérer si vous avez des actifs financiers limités en dehors de votre SPL.

Options de placement
Deux polices populaires à prime unique offrent différentes options de placement.
1. L'assurance vie entière à prime unique paie un taux d'intérêt fixe en fonction de l'expérience d'investissement de la compagnie d'assurance et de la conjoncture économique actuelle.

2. La variable vie à prime unique permet aux titulaires de polices de choisir parmi un menu de sous-comptes d'actions, d'obligations et de fonds monétaires gérés par des professionnels, ainsi qu'un compte fixe.

Votre choix devrait dépendre de votre capacité à gérer les changements du marché, de la composition des autres actifs de votre portefeuille et de la manière dont vous envisagez d'utiliser la valeur de rachat de la police. Avec un taux d'intérêt fixe, vous pouvez dépendre de la sécurité et de la stabilité du taux de croissance constant de votre politique, mais vous manquez des gains potentiels si les marchés financiers sont bien orientés. La prestation de décès minimum est établie au moment de l'achat de la police, mais si la valeur du compte augmente au-delà d'un certain montant, la prestation de décès peut également augmenter.

D'autre part, si vous préférez la possibilité de sous-performance par rapport à la certitude d'un taux d'intérêt fixe, une police d'assurance vie variable avec des sous-comptes investis en actions et obligations peut vous sembler plus raisonnable.

Options de retrait
Les règles SPL vous permettent de contrôler votre investissement, ce qui vous permet d'accéder à la valeur de rachat en cas d'urgence, de départ à la retraite ou d'autres opportunités. Une façon de puiser dans l'argent de la politique est avec un prêt.

Vous pouvez généralement contracter un prêt correspondant à 90% de la valeur de rachat de la police. Cela réduira bien entendu la valeur de rachat et la prestation de décès de la police, mais vous avez la possibilité de rembourser le prêt et de rétablir l'avantage.

Les sociétés vous permettront également de retirer des fonds et de déduire le retrait de la valeur de rachat de la police. Ils ont généralement un montant minimum que vous pouvez supprimer. Le montant que vous pouvez souscrire chaque année sans payer de frais de rachat peut correspondre à 10% de la prime versée ou à 100% des gains de la police, selon le montant le plus élevé.

Cependant, un coût supplémentaire peut résulter de retraits ou de prêts de votre SPL, puisque les polices SPL sont généralement considérées comme des contrats de dotation modifiés. Cela signifie qu'il ya une pénalité de 10% IRS sur tous les gains retirés ou empruntés avant l'âge de 59 ans. 5. Vous devrez également payer de l'impôt sur ces bénéfices. Plus si vous encaissez la politique, la compagnie d'assurance pourrait vous frapper avec une charge de rachat.

Traitement fiscal
Vos placements seront assujettis à l'impôt à l'intérieur de la police. Comme indiqué ci-dessus, vous ne paierez d'impôt sur les gains que si vous vous retirez ou empruntez de la police. Vos bénéficiaires nommés, cependant, recevront les avantages sans impôt sur le revenu et sans le délai et les frais de l'homologation. Ceci est un avantage important, car vous ne voulez pas que les efforts et les dépenses que vous consacrez à fournir des prestations de décès pour vos personnes à charge soient atténués par des retards indus et des coûts d'homologation.

Inconvénients
Le montant minimum que vous pouvez investir dans une police SPL est généralement de 5 000 $, ce qui peut rendre le coût prohibitif pour de nombreux investisseurs. Les ajouts ne sont pas des ajouts autorisés. Vous devriez seulement envisager d'utiliser des fonds que vous aviez l'intention de transmettre à la prochaine génération ou d'aider à financer un objectif à long terme, comme la retraite. De plus, vous devrez respecter les normes de souscription médicale de la compagnie d'assurance pour être admissible à SPL.

Conclusion
Si vous avez besoin d'une somme d'argent dont vous n'avez pas besoin en ce moment et que vous voulez une assurance vie garantie pour votre famille ou votre organisme de bienfaisance préféré, l'assurance vie à prime unique est peut-être le produit idéal . C'est aussi un excellent moyen de commencer le programme d'assurance-vie d'un enfant.

Par exemple, vous pouvez désigner un enfant ou un petit-enfant comme assuré et garder la police à votre nom. De cette façon, vous aurez toujours le contrôle sur la valeur de rachat. Ou vous pourriez faire de son propriétaire comme un moyen de retirer la politique de votre succession. Toutefois, si vous choisissez d'utiliser une police d'assurance-vie à prime unique, n'oubliez pas de tenir compte de votre situation financière personnelle et des autres moyens de retraite déjà utilisés afin de pouvoir choisir et adapter votre police à vos besoins.