Alors que la Réserve fédérale est sur le point de hausser rapidement les taux d'intérêt, de nombreuses personnes font pression sur l'achat d'une propriété locative. Cela peut être un excellent moyen de gagner un revenu passif et de diversifier votre portefeuille. Mais ne sautez pas avec les yeux fermés. Même si vous êtes propriétaire, la propriété de location est une bête différente. La loi sur l'impôt foncier n'est pas la même pour les biens locatifs que pour les résidences. Voici quelques façons de vous sauver de l'homme d'impôt et tirer le meilleur parti de votre investissement immobilier.

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Conseils fiscaux

Si vous avez l'habitude de payer des impôts sur votre maison, il existe des différences dans l'impôt foncier pour les propriétaires. Voici ce que vous devez savoir quand il s'agit de taxes sur la location immobilière: (Pour en savoir plus, voir: Déductions fiscales pour les propriétaires locatifs .)

• Enregistrez vos déductions. Comme toute petite entreprise, vous pouvez déduire les coûts de fonctionnement de votre propriété immobilière de vos impôts. Ceux-ci peuvent inclure la publicité, la maintenance, les services publics, les primes d'assurance, les frais de gestion, les réparations et plus encore. Vous pouvez également déduire tout kilométrage lié à l'entretien de la propriété locative. Gardez un petit carnet dans votre voiture pour enregistrer votre kilométrage.

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• Connaissez la différence entre une réparation et une amélioration. Selon l'Internal Revenue Service (IRS), il existe deux types de modifications que vous pouvez apporter à une propriété locative. L'un est une réparation, qui peut être déduite de vos impôts. Une réparation implique une réparation de quelque chose qui est cassé, comme un chauffe-eau ou un câblage défectueux. Une amélioration est lorsque vous effectuez un changement qui augmente la valeur de la maison, comme la finition du sous-sol ou l'ajout d'une isolation efficace sur le plan énergétique. Les améliorations doivent être amorties sur une période de temps. (Pour plus d'informations, voir: Fonctionnement de l'amortissement des biens locatifs .)

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• Vous n'êtes peut-être pas admissible à déduire quoi que ce soit. L'IRS limite les déductions aux couples mariés qui gagnent conjointement 150 000 $ ou plus. Les déductions commencent à partir de 100 000 $. Si vous gagnez 100 000 $, vous pouvez déduire jusqu'à 25 000 $. Cependant, toute perte qui dépasse ce montant peut être reportée aux années suivantes. Si votre salaire dépasse ce montant, assurez-vous de mettre de l'argent de côté pour vos taxes de location.

• Comptez votre temps. Selon le planificateur financier agréé (CFP) Chris Hardy, si vous consacrez plus de 750 heures par année à votre entreprise immobilière, vous pouvez déduire des dépenses même si vous dépassez le seuil de revenu. Cela pourrait être une aubaine pour les professionnels à hauts revenus. Suivez le temps que vous passez à travailler sur votre propriété locative. De cette façon, vous aurez un dossier au cas où l'IRS vient en appelant. (Pour en savoir plus, voir: Conseils pour le propriétaire potentiel .)

• Vivez-y en premier. Hardy dit qu'une autre façon d'économiser sur les impôts est de vivre dans votre propriété de location pendant au moins deux ans avant de la louer.Les célibataires peuvent recevoir 250 000 $ en gains en capital sans payer d'impôt (ou 500 000 $ pour les couples mariés qui produisent conjointement). Lorsque vous vendez votre maison, vous serez en mesure de déduire jusqu'à ce montant de tout bénéfice que vous gagnez. C'est génial pour les personnes qui cherchent à acheter des maisons et les retourner plus tard.

• Les maisons de vacances ont des règles spéciales. Si vous possédez une maison de vacances que vous louez, vous n'avez pas à payer de taxes si elle est louée moins de deux semaines par année. Cela peut être un excellent moyen de gagner un peu d'argent sur votre propriété sans payer de taxes supplémentaires.

The Bottom Line

La loi sur l'impôt foncier peut devenir difficile, mais ne vous empêchez pas d'acheter une maison de location si vous êtes dans une position idéale pour le faire. Les conseils ci-dessus vous aideront. Si vous avez d'autres questions, consultez un fiscaliste qui pourra vous guider. (Pour plus d'informations, voir: Avantages et inconvénients de la propriété locative .)