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Les propriétaires de petites entreprises devraient suivre le processus de rapprochement bancaire au moins une fois par mois, et de nombreux consultants recommandent de faire des rapprochements bancaires hebdomadaires ou même quotidiens.

Le processus de rapprochement bancaire

Les rapprochements bancaires sont une pratique comptable courante que les entreprises utilisent pour vérifier l'exactitude de leurs enregistrements des transactions financières, tels que les décaissements, les recouvrements de paiements et les dépôts bancaires. Le processus de rapprochement bancaire consiste à comparer les enregistrements comptables internes de l'entreprise à son relevé bancaire détaillé afin d'identifier et de corriger les écarts. Généralement, les éléments en suspens, tels que les chèques qui ont été écrits et postés mais qui n'ont pas encore été encaissés, sont marqués afin que les entreprises puissent effectuer un suivi pour s'assurer que les chèques sont effacés en temps opportun.

La valeur du processus de rapprochement bancaire

Les flux de trésorerie sont particulièrement importants pour les petites entreprises puisqu'ils ont des fonds de roulement et un accès au financement considérablement plus faibles que les grandes entreprises. Par conséquent, il est très important que les propriétaires de petites entreprises soient continuellement au courant de leurs positions de trésorerie. Pour bien gérer leur entreprise, ils doivent savoir quels revenus ont été perçus, quelles dépenses doivent être payées et combien d'argent ils ont sous la main. Chacun de ces éléments peut changer de manière significative aussi souvent qu'un jour sur l'autre. Faire de fréquents rapprochements bancaires est un excellent outil de gestion pour maintenir une bonne connaissance de la situation financière précise de l'entreprise et pour identifier les problèmes, tels que les paiements perdus envoyés ou les problèmes avec les comptes fournisseurs. Effectuer des rapprochements bancaires plus fréquemment peut rendre le processus plus facile et moins long, puisqu'il y a moins de divergences à identifier et à corriger au cours d'une semaine qu'au cours d'un mois.

La mise en place d'un solide processus de rapprochement bancaire et le maintien de bons dossiers de rapprochement bancaire sont également importants pour une petite entreprise dans ses relations avec les prêteurs et les investisseurs. Les prêteurs et les vérificateurs examinent souvent les dossiers de rapprochement bancaire d'une entreprise lorsqu'ils évaluent la solidité financière de l'entreprise.