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L'analyse des ratios fournit à l'investisseur des outils pour analyser les états financiers d'une entreprise. Les investisseurs utilisent des ratios pour évaluer une action dans un secteur par rapport à une autre société du même secteur. L'utilisation de l'analyse des ratios simplifie la comparaison des états financiers de plusieurs sociétés. Certains ratios clés qu'un investisseur peut utiliser pour évaluer une entreprise sont les ratios marge bénéficiaire et prix / bénéfice (P / E).

La marge bénéficiaire est un ratio que les investisseurs peuvent utiliser pour comparer la rentabilité des entreprises d'un même secteur. Il est calculé en divisant le revenu net d'une entreprise par ses revenus. Au lieu d'essayer de disséquer des états financiers pour comparer la rentabilité des entreprises, un investisseur peut utiliser ce ratio à la place. Par exemple, supposons que la société ABC et la société DEF soient dans le même secteur avec des marges bénéficiaires de 50% et 10%, respectivement. Un investisseur peut facilement comparer les deux sociétés et conclure qu'ABC a réussi à convertir 50% de ses revenus en bénéfices, alors que DEF n'a pu convertir que 10%.

Un autre ratio qu'un investisseur peut utiliser est le ratio C / B. Il s'agit d'un ratio d'évaluation et compare le cours actuel d'une société à son bénéfice par action. Il mesure la façon dont les acheteurs et les vendeurs évaluent le stock par dollar de revenu. Le ratio donne à un investisseur un moyen facile de comparer les bénéfices d'une entreprise avec ceux d'autres sociétés. En utilisant les sociétés de l'exemple ci-dessus, supposons que ABC a un ratio P / E de 100, alors que DEF a un ratio P / E de 10. Un investisseur peut conclure que les investisseurs sont prêts à payer 100 $ par dollar. par dollar de revenu généré par DEF.

Les investisseurs peuvent facilement utiliser l'analyse de ratios et chaque chiffre nécessaire pour calculer les ratios se trouve dans les états financiers d'une société.