Un compte de retraite individuel peut être un outil efficace pour l'épargne-retraite. Les cotisations annuelles à votre IRA (actuellement jusqu'à 5 500 $ ou 6 500 $ pour les 50 ans et plus) sont souvent déductibles d'impôt. Les placements ont un taux d'imposition différé et ne sont imposés que lorsqu'ils sont retirés du compte, à compter de l'âge de 70 ans et demi. Le revenu de l'IRA est imposé comme un revenu régulier, donc il y a un avantage supplémentaire pour les retraités dans une tranche d'imposition inférieure à celle où ils travaillaient. Les IRA traditionnels sont disponibles pour toute personne qui gagne un revenu, bien qu'il y ait des limites de revenu à la déduction pour les personnes qui participent, ou dont le conjoint participe, à une prestation de retraite parrainée par l'employeur.

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Même ainsi, les investisseurs avertis peuvent tirer des rendements encore meilleurs sur un compte IRA. Voici comment:

Commencez tôt.

L'argent composé est un effet boule de neige - l'investissement et le rendement sont réinvestis et génèrent plus de retours, qui sont réinvestis, etc. Plus votre argent est long à composer en franchise d'impôt, mieux vous êtes. Et ne soyez pas paralysé si vous ne pouvez pas contribuer le montant maximum. "Au lieu de s'inquiéter de combien vous pouvez mettre, commencez simplement à le mettre en place", explique Shashin Shah, un planificateur financier à Dallas. "Même si c'est 25 $, alors vous prenez l'habitude. Ensuite, passez à 50 $, puis 100 $. "

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N'attendez pas le jour des impôts.

Beaucoup de gens contribuent à leur IRA quand ils produisent leurs impôts - le 15 avril de l'année suivante. Quand vous attendez, non seulement vous refusez à votre contribution la possibilité de croître jusqu'à 15 mois, vous risquez de faire de l'investissement entier un moment fort sur le marché. Apporter votre contribution au début de l'année fiscale au moins lui permet de composer pour plus longtemps, mais pour les stocks, en particulier, le risque d'achat à un pic reste. Au lieu de cela, Shah recommande de faire des contributions mensuelles égales tout au long de l'année d'imposition, ce que l'on appelle l'étalement du coût en dollars. "Avec le calcul du coût en dollars, vous achetez un peu chaque mois au cours de cette période de 12 mois. «Si le marché est à la baisse, il se peut que vous achèteriez», dit-il. «Cela évite de faire des conjectures sur le moment.» De plus, les cotisations régulières incitent à la discipline ». »

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Utilisez votre IRA pour vous spécialiser.

Pour les personnes ayant un seul compte de retraite, ce qui se passe dépend de votre objectifs de placement. (Parmi les actions, la plupart des conseillers recommandent des fonds indiciels ou négociés en bourse avec des frais et autres frais très bas.) Mais pour une planification plus sophistiquée, les conseillers financiers recommandent de plus en plus de répartir les placements de retraite selon leur mode d'imposition. une théorie connue comme asset locati sur.(Pour en savoir plus, voir

Minimiser les taxes avec emplacement .) Traditionnellement, cela signifie que les obligations génératrices de revenus, relativement inefficaces sur le plan fiscal, appartiennent aux IRA, tandis que les actions et autres actifs générant des gains en capital obtiennent une préférence fiscale sur le revenu devrait être détenue dans des comptes imposables. Mais dans la pratique, selon le conseiller financier Michael Kitces, toutes les stratégies d'actions ne sont pas fiscalement efficaces. De plus, ajoute-t-il, le stockage d'un actif dépend non seulement de l'efficacité fiscale, mais aussi des rendements anticipés et de votre propre situation - des actifs à rendement élevé mais inefficaces, comme un fonds commun de placement activement géré, favorisent un IRA. pourrait être mieux dans un compte imposable. Et il s'avère que peu importe où les actifs à faible rendement, autant d'obligations, vont. En tout état de cause, ce type de répartition des actifs ne devrait pas fausser une stratégie globale d'allocation d'actifs.

D'autre part, si vous avez un plan d'employeur dans votre portefeuille de retraite - avec toutes les options de premier ordre requises - vous pourriez utiliser votre IRA pour être plus aventureux. Saisissez l'opportunité d'investir dans des actions de sociétés à petite capitalisation, des actions étrangères, des biens immobiliers ou les nombreux autres fonds spécialisés qui émergent actuellement.

Convertissez-le en Roth.

Contrairement à un IRA traditionnel, un compte Roth IRA est financé avec de l'argent qui a été imposé à l'avance - mais une fois financé, le compte peut croître et éventuellement être libéré sans impôt supplémentaire. Comme avec un IRA traditionnel, la contribution maximale à un compte Roth est actuellement de 5 500 $ (6 500 $ pour les personnes de 50 ans et plus), mais il y a aussi des limites de revenu qui compliquent la tâche - mais nous ne le verrons pas. impossible - pour les personnes à hauts revenus d'avoir un compte Roth. Selon Kitces, un compte Roth habituellement, mais pas toujours, fait plus de sens qu'un IRA traditionnel si vous êtes susceptible d'être dans une tranche d'imposition plus élevée à la retraite. Shah dit qu'un Roth est le mieux adapté pour les actifs, en particulier les actifs à forte croissance, qui peuvent être détenus pendant une longue période - 30 ans ou plus.

Depuis 2010, il n'y a aucune limite sur la quantité d'argent pouvant être convertie en une année depuis un compte IRA traditionnel vers un compte Roth, et il n'y a pas non plus de limite d'éligibilité au revenu pour une conversion Roth. En effet, ces règles ouvrent un canal de retour pour permettre aux personnes qui gagnent trop d'argent de contribuer à un compte Roth pour en financer une en convertissant un IRA traditionnel. (Pour en savoir plus à ce sujet, voir

Avantages et inconvénients de la création d'un IRA Roth ) Dans la mesure où vous avez financé votre compte traditionnel avec de l'argent avant impôt, vous devrez payer des impôts sur cet argent quand vous le convertissez en Roth. De nombreux conseillers recommandent d'adapter votre conversion à votre revenu et à votre tranche d'imposition, de sorte que vous ne vous retrouviez pas à la fourchette suivante, même si la charge d'impôt supplémentaire est faible. Par exemple, si vous êtes célibataire et que votre revenu imposable en 2016 est de 75 000 $, vous êtes en sécurité dans la tranche d'imposition de 25% - et vous pouvez convertir (et payer des impôts) 15 750 $ d'un IRA traditionnel et rester dans la tranche de 25%. Mais si vous convertissez, disons, 20 000 $, vous paierez 28% sur les 4 250 $ supplémentaires.Ce supplément de 3% coûtera 128 $.

Nommez un bénéficiaire.

Un jour tu mourras, mais ton IRA peut continuer à vivre. Si vous ne parvenez pas à nommer un bénéficiaire, le produit de votre compte de retraite sera assujetti à des frais d'homologation - et, possiblement, à tout créancier que vous avez - et la composition à impôt différé est abrégée. Mais un bénéficiaire peut étendre le report d'impôt en prenant des distributions en fonction de sa durée de vie statistiquement attendue. En outre, un conjoint peut transférer votre IRA dans un nouveau compte et n'aura pas à commencer à prendre des distributions jusqu'à ce qu'il atteigne l'âge de 70 ans et demi. (Et votre conjoint peut ensuite laisser le compte à son propre bénéficiaire, qui réétalonne l'exigence de distribution.) Si vous voulez nommer plus d'un bénéficiaire, divisez votre IRA dans des comptes distincts, un pour chaque personne nommée. (Si vous voulez nommer un mineur, reportez-vous à la section Réétalonne l'exigence de distribution.) Si vous voulez nommer plus d'un bénéficiaire, divisez votre IRA en comptes distincts, un pour chaque personne nommée. (Si vous voulez nommer un mineur, voir:

Désignation d'une mineure en tant que bénéficiaire de l'IRA .) Conclusion

Bien que les principes de gestion d'un IRA soient simples, le processus règles arcanes et formes compliquées, peuvent être très complexes. Soyez prudent lorsque vous remplissez les documents et envisagez de consulter un stratège fiscal et successoral avant d'aller trop loin.