De manière générale, si vous promettez de donner quelque chose de valeur à un organisme de bienfaisance, cette promesse constitue une dette légale. Il y a des nuances et des exceptions à profusion, mais votre mort n'en fait normalement pas partie.

Si vous décédez en laissant un don charitable non rempli et promis à un organisme sans but lucratif ou à un organisme de bienfaisance, vos héritiers devront le traiter d'une manière ou d'une autre. Voici un rapide aperçu de ce que vous devez savoir sur le fait de laisser de l'argent à un organisme de bienfaisance et sur la façon de prévenir les problèmes dans le futur.

Est-ce un contrat légal?

Pour être légalement exécutoire, votre engagement de bienfaisance doit contenir les cinq éléments d'un contrat légal, énumérés ici:

• Offre et acceptation - signifie que vous a proposé de faire un don futur à un organisme de bienfaisance et la charité a accepté cette offre.
• Considération - fait référence à quelque chose appelé «échange de valeur». "Avec une promesse de bienfaisance, cela signifie généralement que vous promettez de faire un don et que l'organisme de bienfaisance promet d'utiliser ce don à des fins précises.
• L'intention légale - signifie simplement que tout ce qui concerne le contrat doit être légal. Si vous promettez un don et que l'organisme de bienfaisance vous promet de l'utiliser pour commettre un crime, l'engagement n'est pas exécutoire.
• Les parties compétentes - confirment que vous et l'organisme de bienfaisance êtes juridiquement capables de conclure un contrat.
• La forme juridique - signifie que le contrat doit respecter toutes les lois et directives appropriées, y compris le fait d'être écrit s'il s'agit d'une exigence dans votre état. (Pour plus d'informations, voir: Exigences du contrat .)

Terrain Glissant

fondations communautaires de bienfaisance comme la Fondation de Dayton à Dayton, Ohio, comptent sur leur réputation et des relations positives avec le public pour faire leur travail et de continuer à attirer les donateurs. Le directeur du développement de la Dayton Foundation, Joe Baldasare, met l'accent sur les organisations à la fine pointe de la technologie en ce qui concerne la perception du public et le besoin de bienveillance de la communauté.

Bien que la Fondation Dayton ne reçoive pas de promesses de dons pour des campagnes de financement, elle reçoit des dons promis par des particuliers, y compris dans leurs domaines. Lorsqu'un don promis précédemment ou le don n'est pas honoré par la succession de la personne décédée, Baldasare dit qu'il est prudent de demander: « Est-il utile pour l'organisme de bienfaisance pour aller après au tribunal et peut-être perçue par la communauté en essayant de garder l'argent de la famille immédiate? "Il a ajouté:" C'est une pente glissante. "

Poursuivre un don

Pour éviter les problèmes de «pente glissante», Baldasare dit que son organisation passe par un processus en deux étapes pour déterminer s'il faut poursuivre un don promis et, si la réponse est oui, à quel point la poursuite devrait être agressive.

• Étape 1: "Avons-nous de la documentation et est-ce solide?"Selon Baldasare, cette étape vise à déterminer s'il y a un contrat, s'il est écrit et à quel point il est écrit.
• Étape 2: "Quel est le coût potentiel, y compris le temps et les ressources? "Plus le cadeau est important, dit Baldasare, plus la fondation ira en cour.

Dans tous les cas, il dit: «Nous tenons également compte de toute malveillance potentielle créée par la poursuite du don. "

Une solution: utiliser un pourcentage

Puisque les conflits et les batailles judiciaires ne sont d'aucune aide pour l'une ou l'autre partie, Baldasare dit que lorsqu'il rencontre des donateurs potentiels, il suggère que le don soit exprimé en pourcentage de la succession ou actif au lieu d'un montant spécifique.

"Cela représente des pertes ou des gains", dit-il, "et rend le processus facile à compléter. Il note que cela aide aussi à éviter les conflits lorsqu'un montant donné promis à un organisme sans but lucratif pourrait menacer d'effacer tout l'héritage pour les membres de la famille.

Le rôle de la négociation

Sans surprise, selon Baldasare, les procès sont rares. "La négociation est courante", dit-il. "Généralement, les deux parties veulent éviter d'aller en justice. "

La négociation est également importante dans la mise en place du contrat de cadeau planifié en premier lieu. Lorsque vous décidez de faire un don substantiel, il est important de rencontrer des dirigeants ou des représentants de l'organisme de bienfaisance auquel vous avez l'intention de faire votre don.

Cette négociation couvre les cinq éléments d'un contrat légal, y compris le montant (ou le pourcentage) du cadeau, comment le cadeau sera utilisé et quand il sera donné. La négociation peut également couvrir toutes les indemnités pour réduire ou pardonner le don promis dans des circonstances spécifiques, telles que la faillite ou des pertes importantes sur le marché boursier.

The Bottom Line

Il est important de savoir que votre don à un organisme de bienfaisance est une promesse juridiquement exécutoire. Vos héritiers, si vous décédez, devront faire face aux ramifications de cette promesse, y compris éventuellement en comparaissant devant les tribunaux dans le cadre d'une contestation lors de l'homologation.

Vous pouvez éviter cela de plusieurs façons. Si possible, faites un cadeau de votre vivant pour que vos héritiers n'aient pas à le faire du tout. Assurez-vous que le montant de votre don est une somme que votre succession peut entièrement financer ou, mieux encore, suivez les conseils pour offrir un pourcentage de votre succession ou de vos biens dans votre succession.

Enfin, demandez conseil à un avocat spécialisé en droit successoral avant de rencontrer des représentants de l'organisme de bienfaisance pour vous assurer que vos souhaits sont couverts. (Voir aussi: Faire un don ou ne pas donner: Conseils pour les dons de charité .)