En tant que professionnel de la finance, vous savez déjà pourquoi investir est important. Mais de temps en temps vous rencontrez un client qui ne comprend pas même les concepts et les outils les plus basiques de l'investissement réussi. Que dis-tu? Ce qui suit est une explication facile à suivre pour vous aider à convaincre les clients pourquoi ils devraient mettre leurs affaires en ordre.

Qu'est-ce que la planification successorale?

Comme le dit le vieil adage, vous ne pouvez pas l'emporter avec vous. Pour cette raison, il est important d'avoir un plan successoral en place pour protéger votre famille et vos biens. Un bon plan successoral assurera la distribution de vos biens selon vos souhaits et assurera la sécurité de vos personnes à charge et de vos proches. Il peut également transférer ou liquider tous les intérêts commerciaux que vous avez d'une manière régulière et ordonnée.

La planification successorale peut être définie comme l'ensemble des tâches de préparation qui servent à gérer les biens d'un individu en cas d'incapacité ou de décès, y compris le legs des biens aux héritiers et le règlement des droits successoraux . La plupart des plans de succession sont mis en place avec l'aide d'un avocat expérimenté en droit successoral. Voici quelques-unes des principales tâches de planification successorale:

• Création d'un testament
• Limitation des droits de succession en établissant des comptes en fiducie au nom des bénéficiaires
• Établissement d'un tuteur pour les personnes à charge vivant
• Création d'un testament de vie et pouvoirs médicaux d'un avocat qui vous permet de prendre des décisions médicales difficiles pendant que vous êtes capable d'y penser clairement
• Nommer un exécuteur testamentaire pour superviser les termes du testament
• Rédaction d'une lettre d'instructions pour l'exécuteur testamentaire vos avoirs, vos comptes financiers et vos dettes et fournit des informations pratiques telles que les mots de passe, les combinaisons sûres, la localisation des biens, les coordonnées de tout bénéficiaire charitable, etc.
• Créer / mettre à jour les bénéficiaires de plans tels que assurance vie, IRA et 401 k) s
• Prendre des arrangements funéraires
• Établir des dons annuels pour réduire la masse imposable (si les impôts fonciers sont un problème)
• Mettre en place des procurations durables pour diriger d'autres actifs et investissements < Établir une ou plusieurs fiducies vivantes et titrer tous vos actifs en conséquence de sorte qu'ils soient dispersés selon les instructions que vous donnez à votre fiduciaire sans passer par homologation

La planification successorale est un processus continu qui doit être démarré dès que l'on dispose d'un actif mesurable. Au fur et à mesure que la vie progresse et que les objectifs changent, le plan successoral devrait évoluer pour correspondre aux nouveaux objectifs. Le manque de planification successorale adéquate peut engendrer des charges financières indues pour les proches (les droits successoraux peuvent dépasser 40%), de sorte qu'un testament doit être établi à tout le moins même si la succession imposable n'est pas importante.

Les dangers de l'homologation

L'un des plus grands pièges que rencontrent ceux qui n'ont pas de plan successoral est l'homologation, qui est le processus légal qui disperse vos actifs si vous n'avez pas de testament. Ce processus peut prendre des mois à compléter, dans certains cas, et peut être coûteux. Il est également très public: tout le monde peut se connecter sur le site Web du tribunal et voir une liste complète des actifs de tout le monde qui sont soumis à ce processus.

L'un des plus grands inconvénients de l'homologation est que le juge peut décider d'affecter vos biens d'une manière que vous n'aviez pas l'intention ou le désir. Heureusement, il existe plusieurs façons d'éviter ce processus, et un bon plan successoral peut y parvenir. Avoir un plan successoral vous permettra de laisser le type d'héritage à vos héritiers et à vos proches dont vous pouvez être fiers. Il peut également empêcher les querelles juridiques inutiles et les conflits familiaux sur vos possessions et faciliter le processus de deuil pour eux.

Pièce 11: Expliquer les IRA à un client

En tant que professionnel de la finance, vous savez déjà pourquoi investir est important. Mais de temps en temps vous rencontrez un client qui ne comprend pas même les concepts et les outils les plus basiques de l'investissement réussi. Que dis-tu? Ce qui suit est une explication facile à suivre pour vous aider à expliquer aux clients pourquoi ils devraient investir.

Que sont les IRA et les plans qualifiés?

Les IRA sont des comptes de retraite autogérés qui permettent aux épargnants qui ont gagné un revenu de faire des cotisations annuelles qui seront reportées sur l'impôt jusqu'à ce que l'argent soit retiré. Les régimes de retraite admissibles sont régis par les lignes directrices de la Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA) et permettent aux employés de reporter une partie de leur épargne dans un compte dont l'impôt est également reporté jusqu'à la retraite.

Parmi les exemples de régimes admissibles figurent les régimes 401 (k), les régimes 403 (b), les régimes 457, les régimes de participation aux bénéfices et les régimes d'actionnariat des employés (ESOP). Les propriétaires d'IRA peuvent investir dans pratiquement tout ce que le dépositaire de leur compte gérera, y compris les actions, les obligations, les CD, les fonds communs de placement, les FNB et même les placements alternatifs, dans certains cas. .

Imposition des IRA et des régimes qualifiés

Tout l'argent placé dans un IRA ou un régime de retraite qualifié sera reporté à l'impôt jusqu'à la retraite. Les propriétaires et les participants au régime qui retirent leur argent avant l'âge de 59 ans paieront une pénalité de retrait anticipé de 10% à moins qu'une exception admissible ne s'applique à la distribution, par exemple pour les études supérieures, l'achat d'une première maison ou le décès ou l'invalidité. Les contributions à Roth IRA peuvent également être retirées à tout moment sans impôt ou pénalité, mais les contributions pour les années d'imposition qui sont retirées ne peuvent pas être refaites à l'avenir.

Traditionnel vs Roth

Il existe maintenant deux catégories distinctes d'IRA et de régimes de retraite qualifiés. Les contributions aux IRA traditionnels et les plans qualifiés sont déductibles d'impôt dans certaines limites et toutes les distributions qui en sont prélevées sont imposables comme un revenu ordinaire.Les contributions à Roth IRA et les plans qualifiés sont non déductibles, mais toutes les distributions de leur part sont libres d'impôt tant que le propriétaire ou le participant est au moins 59. 5 et a tenu un certain type de plan Roth ou compte pendant au moins cinq ans.

Avantages et désavantages

Les IRA et les plans qualifiés sont les véhicules d'épargne de choix pour de nombreux Américains en raison de leur statut d'impôt différé. Cela permet à leurs contributions de croître à un rythme plus rapide qu'autrement, ce qui peut ajouter plusieurs milliers de dollars à leurs œufs. Ces comptes offrent également une protection contre les créanciers et les faillites jusqu'à certaines limites, et les régimes qualifiés peuvent être répertoriés comme actifs de l'entreprise par les employeurs. Toutefois, la pénalité de retrait anticipé sur ces régimes rongera toute distribution prise avant l'âge de 59 ans 5 qui ne sont pas admissibles à l'une des exceptions, et ceux qui sont obligés de retirer des fonds de leur épargne-retraite pour toute autre raison ne peuvent éviter .

De nombreux régimes de retraite offerts par les employeurs ont aussi des choix de placement médiocres, comme les actions de sociétés ou les contrats de rente à capital variable qui comportent des frais élevés et dont la structure est très compliquée. L'achat d'actions d'employeur dans un régime de retraite est souvent découragé par de nombreux experts en matière de retraite, car il peut entraîner une sous-diversification des employés dans leurs portefeuilles de régimes de retraite.

Roulements et conversions

Les participants au régime admissibles qui quittent leur employeur ont quatre options de base. Ils peuvent:

effectuer une distribution forfaitaire des actifs de leur régime en espèces (la plupart des planificateurs financiers découragent fortement cela)

1. Quitter leurs actifs dans la société et commencer à recevoir des distributions du régime au moment de leur choix < Roulez leur plan dans le plan de retraite de leur prochain employeur (si ce plan permet des roulements - et beaucoup le font)
2. Faites rouler leur plan dans un IRA traditionnel autogéré ou Roth et répartissez leurs actifs dans un nouveau portefeuille qui convient leurs objectifs d'investissement, leur tolérance au risque et leur horizon temporel.
3. L'IRA classique et les soldes de plans qualifiés peuvent également être transférés dans les plans et comptes Roth, bien que le solde de conversion soit imposé comme un revenu ordinaire, comme dans toute autre distribution normale. Toutefois, la pénalité de retrait anticipé de 10% ne s'applique pas aux conversions effectuées avant l'âge de 59 ans. 5.
4. Résultat inférieur

Ceux qui font cela doivent également savoir comment le revenu imposable additionnel résultant de la conversion aura une incidence sur leurs impôts sur le revenu; Ceux qui ont de grands soldes traditionnels peuvent se mettre dans une tranche d'imposition plus élevée en convertissant leur plan ou compte en une seule année.