Beaucoup de gens croient que le fait d'avoir un plan successoral signifie simplement rédiger un testament ou une fiducie. Cependant, il y a beaucoup plus à inclure dans votre planification successorale afin de s'assurer que tous vos biens sont transférés de façon transparente à vos héritiers à votre décès. Un plan successoral réussi comprend également des dispositions pour s'assurer que les membres de votre famille peuvent accéder ou contrôler vos biens si vous devenez invalide. (Pour en savoir plus, voir Planification successorale: 16 choses à faire avant de mourir .)

TUTORIEL: Votre guide pour la planification successorale

Voici une liste d'éléments que chaque plan successoral devrait inclure:

• Testament / confiance
• Procuration durable
• Désignations de bénéficiaires < Lettre d'intention
• Procuration médicale
• Désignations de tutelle
• Votre plan successoral est-il à la hauteur? Un kit de test simple, pré-emballé peut ne pas suffire; Dans cet article, nous examinerons chaque élément de cette liste pour nous assurer que vous n'avez laissé aucune décision au hasard.

1. Testaments et fiducies

Un testament ou une fiducie devrait être l'un des principaux aspects de chaque régime successoral, même si vous n'avez pas d'actifs importants. Les testaments aident à s'assurer que la propriété est transmise selon les souhaits d'un individu (si rédigé selon les lois de l'État). En outre, certaines fiducies aident à limiter les taxes foncières ou les contestations judiciaires. Cependant, avoir simplement un testament et / ou une confiance ne suffit pas. Le libellé du document est d'une importance critique.

Un testament ou une fiducie doit être écrit d'une manière compatible avec la façon dont vous avez légué les biens qui sont transmis en dehors du testament. Par exemple, si vous avez déjà nommé votre soeur comme bénéficiaire d'un compte de retraite ou d'une police d'assurance (biens qui passent habituellement d'un testament à un bénéficiaire désigné), vous ne voulez pas léguer le même actif à un cousin au second degré. dans le testament.

Cela pourrait mener à un concours de testament. Sans oublier que les deux individus pourraient être amers l'un envers l'autre (et vous) pour les avoir impliqués dans une bataille juridique. (Pour plus de détails, voir

Pourquoi vous devriez rédiger un testament .) 2. Procuration (s) durable (s)

Il est important de rédiger une procuration durable afin qu'un agent ou une personne que vous citez agisse en votre nom en cas d'invalidité. En l'absence d'une procuration, un tribunal peut décider de ce qu'il advient de vos biens (si vous êtes mentalement incapable). La décision de la cour n'est peut-être pas ce que vous vouliez.

Ce document peut donner à votre agent le pouvoir d'effectuer des transactions immobilières, de conclure des transactions financières et de prendre d'autres décisions juridiques comme s'il était vous. Ce type de procuration est révocable par le mandant à l'heure de son choix, généralement à un moment où le mandant est réputé être physiquement apte, considéré comme mentalement compétent ou au moment du décès.

Dans de nombreuses familles, il est logique que les conjoints établissent des procurations réciproques. Cependant, dans certains cas, il peut être plus logique d'avoir un autre membre de la famille, un ami ou un conseiller de confiance qui a plus d'expérience financière que l'agent. (Pour plus d'informations, consultez

L'importance de la planification successorale et de l'urgence .) 3. Désignations des bénéficiaires

Comme cela a déjà été évoqué plus haut, un certain nombre de vos biens peuvent être transmis à vos héritiers sans être dictés par le testament (plan 401 (k) par exemple). C'est pourquoi il est important de maintenir un bénéficiaire (et un bénéficiaire éventuel) sur un tel compte. En fait, tous les comptes de retraite et les régimes d'assurance devraient contenir un bénéficiaire et un bénéficiaire éventuel, car ils ne sont généralement pas soumis au testament. Si vous ne nommez pas un bénéficiaire ou si le bénéficiaire est décédé ou incapable de servir, un tribunal pourrait décider du sort de vos fonds. Et franchement, un juge qui n'est pas au courant de votre situation, de vos croyances et de vos intentions est peu susceptible de prendre la même décision que vous auriez prise.

Note: Assurez-vous que tous les bénéficiaires que vous nommez ont plus de 21 ans et sont mentalement compétents. Si vous ne le faites pas, un tribunal peut finir par s'impliquer dans l'affaire. (Pour en savoir plus, voir la section

Désignation d'une fiducie comme bénéficiaire de la pension de retraite et Erreurs dans la désignation d'un bénéficiaire de la retraite .) 4. Lettre d'intention

Une lettre d'intention est simplement un document que vous avez laissé à votre exécuteur testamentaire ou à un bénéficiaire. Le but est de définir ce que vous voulez faire avec un actif particulier après votre décès ou votre incapacité. En outre, certaines lettres d'intention prévoient également les détails des funérailles ou d'autres demandes spéciales. (Pour en savoir plus sur les exécuteurs, voir Choisissez le bon exécuteur et 4 choses à considérer avant de devenir un exécuteur testamentaire .) Bien qu'un tel document ne soit pas nécessairement valide aux yeux de la loi, il aide à informer un juge d'homologation de vos intentions et peut aider à la distribution de vos biens si le testament est jugé invalide pour une raison quelconque.

5. Procuration relative aux soins de santé

En rédigeant une procuration relative aux soins de santé, vous pouvez désigner une autre personne (généralement un conjoint ou un membre de la famille) pour prendre d'importantes décisions en matière de soins de santé en cas d'inaptitude. Si vous envisagez d'exécuter un tel document, vous devriez choisir quelqu'un en qui vous avez confiance, qui partage votre point de vue et qui vous recommanderait probablement un plan d'action avec lequel vous seriez d'accord. Après tout, cette personne pourrait littéralement avoir votre vie entre ses mains.

Enfin, un agent de sauvegarde doit également être identifié, au cas où votre choix initial serait indisponible ou incapable d'agir au moment voulu.

6. Désignations de tutelle

Bien que de nombreux testaments ou fiducies intègrent cette clause, certains testaments de «forme» ne le font pas. Si vous avez des enfants ou envisagez d'avoir des enfants, choisir un tuteur est incroyablement important et parfois négligé. Assurez-vous que l'individu ou le couple que vous choisissez partage votre point de vue, qu'il est financièrement solide et qu'il est vraiment prêt à élever des enfants.Comme pour toutes les désignations, une personne ou une famille de réserve ou de secours devrait également être nommée. En l'absence de ces désignations, un tribunal pourrait être impliqué et pourrait décider que vos enfants vivent avec un membre de la famille que vous n'auriez pas approuvé. Dans les cas extrêmes, le tribunal pourrait exiger que vos enfants deviennent pupilles de l'État.

Bottom Line

La planification successorale ne se limite pas à la décision de répartir vos actifs lorsque vous décédez. Il s'agit également de s'assurer que les membres de votre famille et les autres bénéficiaires sont fournis et ont accès à vos biens en cas d'incapacité temporaire ou permanente. Un testament est un bon début, mais la plupart des kits de testament préemballés ne couvrent pas toute la planification successorale. Il est important de planifier toutes les éventualités.

Si votre plan vous manque, consultez la section

Prise en main de votre plan successoral .