À l'approche de la période des impôts, de nombreux investisseurs comptabilisent les gains en capital qu'ils ont accumulés et réalisés au cours de l'année. Mais il est encore temps d'améliorer ces chiffres définitifs et de réduire le montant des gains imposables qui doivent être déclarés si vous avez un ou plusieurs avoirs perdants dans votre portefeuille. Il y a une lueur d'espoir qui peut être générée par la perception des pertes fiscales dans vos portefeuilles de détail taxables avant la fin de l'année. Utilisez simplement les trois conseils suivants pour réduire vos gains imposables.

Évaluer les avoirs

Passez en revue votre portefeuille de détaillants et voyez quels placements ont perdu de la valeur depuis que vous les avez achetés. Ne vous embêtez pas à le faire dans vos comptes de retraite, car vous ne pouvez pas déclarer les pertes que vous avez subies puisqu'il s'agit de comptes bénéficiant d'avantages fiscaux. Si vous avez acheté une position perdante dans votre portefeuille imposable dont la valeur a diminué au cours de la dernière année, vous pouvez la vendre pour générer une perte à court terme. Si vous détenez votre participation perdante depuis plus d'un an, elle sera considérée comme une perte à long terme lorsque vous la vendez. Ceci s'applique indépendamment du fait que la participation soit une action, une obligation, un fonds commun de placement ou un fonds négocié en bourse (FNB). En fait, il s'applique théoriquement à n'importe quel type d'investissement, même s'il n'est pas coté en bourse, bien que la vente de certains types d'investissements, tels que les biens immobiliers, ne soit évidemment pas réalisable pour cette stratégie. (Pour en savoir plus, consultez: Guide complet de la récupération des pertes fiscales avec les FNB .)

Souvenez-vous de la règle de vente de lavage

L'Internal Revenue Service (IRS) limite la façon dont les investisseurs peuvent vendre des avoirs perdus dans leurs comptes imposables afin de générer des pertes en capital. Afin de déclarer une perte, l'investisseur ne peut pas racheter le même titre ou un autre titre considéré comme matériellement identique à celui vendu dans les 31 jours civils suivant la vente. Donc, si vous vendez des actions de la société ABC le 15 novembre, vous ne pouvez pas déclarer la perte si vous rachetez ces actions avant le 17 décembre. Cela crée le risque que le prix du titre augmente pendant la période d'attente. Mais la période d'attente peut s'étendre jusqu'à l'année suivante. Si vous vendez une action ou un autre titre en décembre, vous pouvez déclarer la perte sur vos impôts pour l'année en question, à condition d'attendre au moins 31 jours avant de la racheter.

Investir le produit

Si vous pensez qu'il y a de bonnes chances que le prix augmente bientôt dans le titre que vous venez de vendre, alors il serait sage d'utiliser simplement le produit de votre vente pour acheter quelque chose de différent. Envisagez d'utiliser le produit pour acheter un FNB qui investit dans le secteur de votre participation précédente. Cela peut vous fournir une diversification supplémentaire et vous n'aurez pas besoin d'attendre 31 jours pour l'acheter.Ce n'est pas toujours la bonne chose à faire. Dans certains cas, le fait de perdre sa participation peut constituer une partie vitale de votre portefeuille, et vous pouvez croire qu'il se rétablira à un moment donné. Si c'est le cas, alors vous êtes probablement sage d'attendre la période de détention, puis racheter le titre. Vous pouvez également avoir de la chance et être en mesure d'obtenir à un prix encore plus bas après 31 jours. (Pour en savoir plus, voir: Comment la collecte des pertes fiscales peut vous permettre d'économiser .)

Résultat net

Si vous avez des gains en capital substantiels à déclarer pour l'année, vous perdez également votre portefeuille que vous souhaitez conserver, puis les récolter pour les pertes en capital peuvent réduire votre facture d'impôt. Cette stratégie peut même vous permettre de compenser des pertes à long terme contre des gains à court terme si vos pertes à long terme excèdent vos gains à long terme en fonction du montant des gains et des pertes que vous avez. Pour en savoir plus sur la collecte des pertes fiscales, lisez les instructions de l'annexe D du 1040 ou consultez votre conseiller fiscal ou financier. (Pour en savoir plus, voir: Avantages et inconvénients de la récupération annuelle des pertes fiscales .)