En ce qui concerne vos finances, il est important d'avoir un plan qui peut être mis en œuvre si vous devenez mentalement ou physiquement incapable ou incapable de gérer vos propres affaires. Votre compte de retraite n'échappe pas à cette règle. Vous devez prévoir de maintenir ce que vous considérez comme le fonctionnement normal de votre compte au cas où vous ne pourriez pas effectuer ces tâches normales. La mise en place d'un plan permettra de s'assurer que les décisions prises ne vont pas à l'encontre de vos préférences. Nous discutons ici de certaines des mesures que vous pouvez prendre pour vous assurer que votre compte de retraite continue d'être géré correctement, selon vos normes.

Désignation d'une procuration pour votre compte de retraite La désignation d'une procuration pour votre compte de retraite aide à garantir que des actions telles que fournir des directives pour les placements, demander des distributions, faire des contributions et l'évolution des désignations des bénéficiaires se poursuivra même si vous n'êtes pas en mesure de donner des directives à votre administrateur de régime ou à votre dépositaire de l'IRA. Pour éviter toute confusion ou tout doute quant aux actions autorisées dans le cadre de la POA, vous pouvez vouloir répertorier toutes les actions qu'il couvre. Les institutions financières sont plus susceptibles d'accepter un POA pour une action donnée si la POA indique clairement que l'action est autorisée.

Voici quelques questions utiles à poser et des conseils à garder à l'esprit:

• Le POA est-il durable ou non durable? Une procuration permanente continue d'être en vigueur après que le propriétaire du compte de retraite a été jugé incompétent. Une procuration non durable cesse d'être en vigueur si le titulaire du compte de retraite est jugé incompétent. Un POA qui est destiné à être durable devrait inclure un langage indiquant que la POA reste en vigueur ou devient efficace si le propriétaire du compte de retraite devient juridiquement incompétent. Si l'on exclut ce langage, le PA sera généralement non durable.
  
• La POA indique-t-elle clairement qu'elle couvre les opérations de compte de retraite ou de compte de retraite? Si oui, les types de transactions sont-ils listés?
  
• Le POA est-il toujours en vigueur ou s'est-il arrêté?
  
• L'institution financière ou l'administrateur du régime a-t-il reçu une copie de la procuration? Si oui, l'institution ou l'administrateur at-il reconnu que la POA répond à ses exigences? Attention: Avant de mettre en œuvre un POA pour votre compte de retraite, vérifiez auprès de votre administrateur de régime ou du dépositaire de l'IRA pour déterminer si le POA sera accepté et si des limitations s'appliquent. Par exemple, de nombreuses institutions financières n'accepteront pas les instructions d'une POA pour changer un bénéficiaire sur un compte de retraite, et certaines accepteront la demande, à condition que l'avocat ne demande pas en fait qu'il soit nommé le nouveau bénéficiaire.

La désignation d'un POA aidera à faire en sorte que votre personne de choix prenne les décisions appropriées pour les transactions applicables. Si vous devenez mentalement ou physiquement inapte et que vous n'avez pas préparé de procuration, les tribunaux peuvent désigner un tuteur ou un conservateur pour s'occuper de vos affaires, et cette personne peut ne pas être la personne que vous auriez choisie.

Désigner un bénéficiaire pour votre compte de retraite
Contrairement à vos autres actifs, votre compte de retraite et vos polices d'assurance-vie ne sont généralement pas régis par votre testament. Au lieu de cela, les parties qui héritent de ces actifs sont déterminées par les désignations de bénéficiaire enregistrées au moment de votre décès. Si vous omettez de fournir une désignation de bénéficiaire à votre administrateur de régime ou à votre institution financière, votre bénéficiaire sera probablement déterminé en fonction des dispositions par défaut du document du régime. Pour les régimes admissibles, la provision par défaut est habituellement votre conjoint survivant, le cas échéant. Pour les IRA, la provision par défaut est généralement votre conjoint survivant ou votre succession, avec certains comptes prévoyant que vos enfants sont les bénéficiaires si vous n'êtes pas survécu par un conjoint. Pour être certain que vos biens sont transmis aux parties que vous souhaitez recevoir, vous devez fournir un formulaire de désignation de bénéficiaire à votre administrateur de régime ou à votre institution financière. (Pour en savoir plus, voir Qui est le bénéficiaire de votre compte? et Désignations de bénéficiaire problématiques - Partie 1 et Partie 2 .)

Ce qui suit est Quelques points importants à garder à l'esprit lors de la désignation de vos bénéficiaires:

• La désignation est-elle à jour? a-t-elle été mise à jour pour des événements récents comme le divorce, le décès, le remariage et les naissances?
  
• Votre administrateur de régime ou votre institution financière a-t-il reçu une copie de votre formulaire de désignation de bénéficiaire? De nombreuses institutions financières n'accepteront pas de désignation de bénéficiaire après le décès du titulaire du compte de retraite. Par conséquent, seules les désignations fournies avant votre décès seraient considérées «en vigueur» par ces institutions financières.
  
• Si vous avez une désignation de bénéficiaire personnalisée, est-ce acceptable pour votre administrateur de régime ou votre institution financière? En cas de doute, demandez un accusé de réception écrit et / ou l'acceptabilité.
  
• Les options disponibles pour les bénéficiaires correspondent-elles à vos besoins de planification successorale? Par exemple, vos bénéficiaires seront-ils tenus de prendre des distributions immédiates ou seront-ils autorisés à répartir les distributions sur l'espérance de vie applicable?

Conclusion
La plupart de ce que nous avons discuté ici peut sembler simple. Cependant, gardez à l'esprit que les personnes qui traitent vos demandes ne sont pas des avocats ou des experts fiscaux / juridiques. Par conséquent, plus le document est simple, plus il est susceptible d'être facilement accepté, ce qui réduit tout remaniement et élimine la frustration pour toutes les parties concernées. Dans la plupart des cas, les institutions financières veulent être utiles, mais elles veulent également s'assurer qu'elles gèrent correctement vos actifs.

Si vous gardez les choses claires et simples, cela vous aidera à vous assurer que vos objectifs sont atteints de façon transparente. Assurez-vous de vérifier auprès de votre avocat sur ces questions avant de prendre des décisions. Votre avocat devrait également être en mesure de déterminer si vos documents juridiques répondent à la fois aux exigences légales et à vos besoins de planification individuels. (Pour plus d'informations, voir Premiers pas sur votre plan successoral et Trois documents que vous ne devriez pas faire sans .)