Les conseillers financiers suggèrent généralement que les épargnants qui épargnent en vue de leur retraite profitent pleinement du régime 401 (k) de leur entreprise et de régimes similaires à cotisations déterminées comme le 403 (b). Ces plans font des économies faciles et relativement indolore en permettant des contributions via la retenue sur le salaire. Beaucoup d'employeurs offrent un match qui est essentiellement de l'argent gratuit.

Et si le 401 (k) de votre client est vraiment inférieur? Voici quelques stratégies d'épargne-retraite à considérer. (Pour en savoir plus, voir: Nouvelles limites de contribution pour 2015: Les conseillers tiennent compte .)

Accent sur les meilleures options

Même les régimes minables 401 (k) ont généralement au moins quelques choix d'investissement décents dans leur menu. Envisagez de demander à votre client de concentrer ses contributions sur ces options et d'utiliser d'autres comptes de placement en dehors du plan pour compléter l'allocation d'actifs recommandée. Ceux-ci peuvent inclure leurs comptes de retraite individuels (IRA), le plan de retraite d'un conjoint et leurs investissements imposables.

Utiliser la correspondance complète de l'entreprise

Si le plan propose une correspondance, assurez-vous que les clients contribuent au moins suffisamment pour recevoir le match complet. Une correspondance commune correspond à la moitié de toutes les cotisations jusqu'à 6% du salaire d'un employé. La contribution de 3% de la société donne un retour instantané de 50% sur leur argent. Très peu de véhicules d'investissement peuvent battre cela. (Pour plus d'informations, consultez: 401 (k) Risques que les conseillers doivent connaître .)

Si la correspondance de l'entreprise concerne tout ou partie du stock de la société, cela nécessitera une diligence raisonnable supplémentaire. Les conseillers devraient aider leurs clients à surveiller cela et les conseiller de se diversifier loin du stock lorsqu'ils sont éligibles à le faire. Les règles varient selon le plan, il est donc sage pour les clients de consulter le service des avantages de leur entreprise. Il n'y a pas de règle absolue concernant la quantité d'actions de la société qui devrait être détenue, mais de nombreux experts financiers mettent en garde contre la détention de plus de 5% à 10% des actifs totaux d'un investisseur ici.

Utiliser IRAs

Tout le monde peut contribuer 5 500 $ (6 500 $ si vous avez 50 ans ou plus) à un IRA pour 2015. La capacité de déduire une contribution IRA traditionnelle dépendra du revenu du client et si ils ne sont pas couverts par un régime de retraite d'employeur. Roth IRA contributions ont des plafonds de revenu qui déterminent l'admissibilité à contribuer. Tout le monde peut contribuer à un IRA même si ces contributions sont à un IRA traditionnel non déductible. Dans tous les cas, l'argent dans un IRA se développe avec un report d'impôt jusqu'à son retrait. (Pour en savoir plus, voir: Pourquoi certains conseillers sont réticents à convertir les IRA Roth .)

Les régimes de retraite indépendants

Aujourd'hui, il n'est pas rare que emploi. Si cette entreprise génère des revenus, les clients peuvent contribuer à un régime de retraite indépendant tel qu'un SEP-IRA ou un Solo 401 (k).Dans ce cas, la stratégie consisterait à maximiser les contributions à ce régime, puis à décider dans quelle mesure les clients devraient contribuer au régime de retraite d'un employeur. L'avantage est que ces types et d'autres types de régimes de retraite indépendants peuvent être établis chez la plupart des gardiens.

Une autre facette de cette stratégie serait de financer entièrement un régime de travail indépendant pour un conjoint s'il est travailleur autonome. Pour 2015, la contribution maximale à un SEP-IRA est de 53 000 $, qui est basée sur 25% de la rémunération du propriétaire. Un Solo 401 (k) comporte les mêmes limites de report d'employés de 18 000 $ (24 000 $ pour les 50 ans et plus) qu'un régime d'entreprise 401 (k) et il est possible de faire des contributions patronales de participation qui pourraient porter le total contributions à 53 000 $ (59 000 $ pour les 50 ans et plus). C'est une excellente opportunité pour un conseiller financier de conseiller ses clients sur la meilleure façon de s'y prendre. (Pour en savoir plus, voir: Comment inclure les FNB dans le 401 (k) .)

Investissement imposable

Investir dans un régime de retraite à imposition différée offre de nombreux avantages, mais investit dans un compte imposable est également un moyen valable d'épargner et d'investir pour la retraite. Les inconvénients comprennent les distributions imposables des fonds communs de placement et des fonds négociés en bourse (FNB), ainsi que les dividendes et les intérêts sur les actions et les obligations individuelles.

D'autre part, si les investissements s'apprécient en valeur, ils seront taxés à des taux préférentiels de gains en capital à long terme par rapport aux revenus ordinaires qui constituent le traitement fiscal des distributions pour les comptes traditionnels 401 (k) ou IRA . (Pour en savoir plus, voir: Principaux conseils pour gérer l'ancien 401 (k) s .)

Opportunités de planification

Aider les clients à déterminer s'ils financent une sous-partie 401 (k) Les stratégies d'épargne-retraite constituent un domaine privilégié pour les conseillers financiers qui souhaitent ajouter de la valeur à leurs clients. Les enjeux de la tranche d'imposition du client, tant à l'heure actuelle que dans la tranche d'imposition anticipée, seront pris en compte dans cette analyse. La capacité de faire des contributions avant impôt à un 401 (k) est plus précieux pour un client dans une tranche d'imposition plus élevée. De même, le conseiller doit examiner à quoi la situation fiscale du client pourrait ressembler à la retraite. Évidemment, c'est au mieux une estimation car leur situation et les lois fiscales sont sujettes à changement.

De plus, vous pouvez armer votre client avec des questions et des préoccupations pour parler à son employeur de la 401 (k) offerte s'il est enclin à emprunter cette voie. Les employés devraient examiner les informations annuelles fournies dans le cadre de leur régime qui évaluent les rendements des véhicules de placement offerts par rapport aux indices de référence appropriés. Ces informations comprennent également des informations sur les dépenses d'investissement engagées par les participants au régime. Ils ne sont pas toujours faciles à comprendre pour les clients et les conseillers financiers devraient les examiner régulièrement au nom de leurs clients. (Pour en savoir plus, voir: 401 (k) Risques Les conseillers devraient savoir environ .)

Conclusion

Il est généralement recommandé aux épargnants de maximiser leur contribution à la 401 de leur employeur (k ) plan ou régime de retraite semblable.Cependant, si le plan de votre client est plutôt moche, leur conseiller financier peut jouer un rôle essentiel en les aidant à trouver un autre moyen de financer leur retraite.

Les options telles que les IRA, les régimes de retraite autonomes (si applicable à la situation du client) et les comptes d'investissement imposables peuvent tous aider à compenser au moins en partie pour un sous-régime 401 (k). (Pour en savoir plus, voir: L'impact des sorties de capitaux 401 (k) sur les conseillers .)