Un régime 401 (k) parrainé par l'employeur peut être un outil précieux pour créer une retraite confortable, surtout si votre entreprise offre des cotisations de contrepartie. Selon l'Employee Benefits Research Institute, 78% des travailleurs ont accès à un 401 (k) au travail et 85% des employés qui sont admissibles à contribuer le font. Collectivement, 401 (k) participants ont amassé environ 4 $. 7 billions de dollars en actifs de retraite.

Faire des reports de salaire électifs à votre 401 (k) peut s'avérer particulièrement utile si votre chèque de paie a quelques zéros supplémentaires à la fin. En 2017, deux changements fiscaux importants peuvent aider les travailleurs à revenu élevé à consacrer encore plus d'argent à la construction de leur pécule.

Quoi de neuf pour 2017

En ce qui concerne les mises à jour au menu pour la nouvelle année, l'Internal Revenue Service (IRS) a porté à 54 000 $ la limite annuelle de cotisation de l'employeur aux régimes 401 (k). un bond de 1 000 $ par rapport à la limite maximale de l'an dernier.

La limite sur la cotisation salariale reste cependant la même. Le plus que vous pouvez contribuer directement à votre 401 (k) pour 2017 est de 18 000 $, à une exception près. Une contribution de rattrapage additionnelle de 6 000 $ est accordée pour les travailleurs de 50 ans et plus.

L'autre changement important que l'IRS a apporté met l'accent sur le revenu annuel maximum que les employeurs peuvent envisager pour les cotisations de contrepartie. Cette année, ce montant s'élève à 270 000 $, par rapport à 265 000 $ en 2016. En gros, cela représente une augmentation de 2%. (Voir: Comment 401 (k) fonctionne-t-il? )

Comment cela affecte vos perspectives d'épargne

Les changements mentionnés ci-dessus peuvent sembler relativement petits, mais ils pourraient avoir un impact important sur combien vous pouvez économiser pour la retraite si vous êtes à l'extrémité supérieure de l'échelle des revenus. Voici un exemple de la façon dont les nouvelles lignes directrices pourraient donner un coup de fouet à vos économies.

Disons que vous gagnez 300 000 $ par année et que vous prévoyez contribuer à hauteur de 18 000 $ à votre contribution salariale. Cela se traduit par un taux de cotisation annuel de 6%. Et disons que votre entreprise correspond à 100% des cotisations, jusqu'aux premiers 6% de vos revenus. (Lire: Qu'est-ce qu'un bon 401 (k) Match? )

Selon les règles de l'année dernière, votre employeur ne pourrait égaler que 265 000 $ de votre salaire de 300 000 $. Pour 2017, il peut correspondre à des contributions de 270 000 $ à la place. Cela augmente la contribution annuelle de votre employeur de 300 $ (270 000 $ x 0,66 = 16,200 $ contre 265 000 $ x 0,66 = 15 900 $).

Supposons maintenant que vous obtenez le même 300 $ de plus par année pour les contributions de contrepartie sur une période de 30 ans et que votre 401 (k) gagne un rendement annuel moyen de 7%. Cela vous donnerait 28 338 $ de plus à mettre à la retraite.Si votre employeur vous propose de faire correspondre un pourcentage plus élevé de votre salaire, cela pourrait donner de meilleurs résultats à long terme.

En plus de cela, il y a une autre bonne raison de considérer votre plan cette année. Le président Trump a proposé des changements aux tranches d'imposition fédérales qui pourraient toucher certains travailleurs à revenu moyen et élevé. Plus précisément, on passerait de sept tranches à seulement trois: 12%, 25% et 33%.

Le taux d'imposition le plus élevé s'appliquerait aux déclarants célibataires gagnant 112 500 $ par année et aux couples mariés gagnant 225 000 $ ou plus. En 2017, le taux d'imposition de 33% s'applique aux célibataires gagnant entre 191 650 $ et 416 700 $ et aux couples mariés ayant un revenu combiné de 233 350 $ à 416 700 $. Le plan de Trump imposerait effectivement un taux d'imposition plus élevé aux travailleurs actuellement atterrir dans la tranche de 28%. Le report de plus de votre salaire dans votre 401 (k) pourrait aider à réduire votre impôt si la proposition de Trump devient une réalité. (Voir: Augmentation de l'impôt de la classe supérieure-moyenne de Trump .)

Conclusion

Au-delà de ces considérations, il y a une autre bonne raison de penser à contribuer autant que possible à votre 401 (k) ou un plan similaire parrainé par l'employeur. Ces régimes permettent une croissance à impôt différé, ce qui signifie que vous ne devez pas d'impôts sur les gains avant de commencer à recevoir des distributions à la retraite. Si vous prévoyez que votre revenu diminuera une fois que vous prendrez votre retraite, cela pourrait entraîner moins d'impôts dus. Le plat à emporter? Quand il s'agit de votre 401 (k), chaque centime compte.