Avec les différentes caractéristiques et avantages qui s'appliquent aux différents types de comptes de retraite individuels (IRA) et les plans, choisir celui qui convient le mieux peut vous donner des cheveux gris avant qu'ils soient dus. Dans certains cas, le processus est plus facile parce que les choix peuvent être réduits en éliminant les plans pour lesquels un individu est inéligible. Dans cet article, nous allons examiner quelques scénarios et les facteurs qui devraient être considérés lorsque vous êtes confronté à choisir quel IRA est le meilleur pour vos années d'or.

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Voir: Introduction aux régimes de retraite

Admissible à un IRA Roth et à un IRA traditionnel Pour un particulier qui est admissible à la fois à un IRA traditionnel et à un Roth IRA, dépend si la personne est admissible (ou veut) à demander la déduction pour la contribution traditionnelle de l'IRA, et la tranche d'imposition actuelle de la personne par rapport à la tranche d'imposition projetée lors de la retraite. Ce choix est déterminé par quel plan entraîne des impôts plus faibles et plus de revenus. Pour en savoir plus à ce sujet, Roth ou IRA traditionnel … Quel est le meilleur choix?
Admissible à une IRA Roth, une IRA traditionnelle et une contribution de report de salaire Pour une personne qui est admissible à une contribution IRA traditionnelle, une contribution Roth IRA et une contribution de report de salaire à un plan 401 (k), mais ne peut pas se permettre de contribuer le montant maximum au plan 401 (k) et l'IRA en même temps, une décision doit être prise quant à savoir s'il est plus avantageux de choisir de faire un, deux, ou tous les trois travaux. Certains de ces concepts peuvent également s'appliquer si l'individu a la possibilité de contribuer à la fois un 401 (k) traditionnel et un Roth 401 (k).

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Choisir un Jetons un coup d'œil à Casey, qui travaille pour la compagnie A et qui est admissible à un report de salaire au régime 401 (k) de la compagnie A.

• La rémunération annuelle de Casey est de 50 000 $.
• Casey peut se permettre de contribuer seulement 2 000 $ chaque année.
• M. Casey estime que les frais qui seront imputés à chaque compte rendent prohibitif le partage de la contribution dans plus d'un compte. Par conséquent, Casey doit décider s'il est plus logique financièrement de contribuer à la 401 (k) ou à une IRA.

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Le 401 (k) sera probablement le meilleur choix si Casey recevra une contribution équivalente sur sa contribution de report de salaire. Regardons la croissance de ses comptes sur une période de 10 ans, en supposant une contribution de contrepartie de 1 $ pour chaque dollar versé par Casey, jusqu'à 3% de son salaire. Cela signifie que Casey recevra une contribution équivalente de 1 500 $ (50 000 $ x 3%).

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Aucune contribution correspondante n'a été versée
Si aucune contribution correspondante n'est versée au compte 401 (k), Casey devra tenir compte des éléments suivants:

• Les choix de placement disponibles : Les grandes sociétés limitent généralement leurs choix d'investissement aux fonds communs de placement, aux obligations et aux instruments du marché monétaire.Les petites entreprises peuvent faire de même, mais sont plus susceptibles de permettre l'auto-direction des investissements, permettant au participant de choisir parmi les actions, obligations, fonds communs de placement et autres investissements disponibles, similaires aux options d'investissement disponibles dans un IRA autogéré. Si les investissements dans le 401 (k) sont limités, Casey devra décider s'il préfère contribuer à un IRA, ce qui fournirait un éventail plus large d'investissements parmi lesquels choisir.
• Les frais qui s'appliquent : Une question urgente sera probablement toujours les frais facturés aux comptes 401 (k). Ceux-ci ne sont pas aussi visibles que les frais qui sont facturés à un IRA, conduisant de nombreux participants à croire que les frais 401 (k) sont minimes ou inexistants. (Pour en savoir plus, consultez le rapport du ministère du Travail intitulé «Un regard sur les frais du régime 401 (k)».) Casey devrait étudier les frais qui s'appliquent au régime 401 (k) et les comparer avec le régime opérationnel et commercial. frais connexes qui s'appliquent à l'IRA.
• Accessibilité : Alors que l'épargne-retraite est destinée à s'accumuler jusqu'à la retraite, il arrive parfois que le participant n'ait d'autre choix que de faire des retraits ou des prêts sur son compte de retraite. Généralement, les actifs d'un plan 401 (k) ne peuvent être retirés à moins que le participant ne subisse un événement déclencheur. Toutefois, si le régime comporte un élément de prêt, Casey pourrait emprunter sur son compte et le rembourser dans un délai de cinq ans (ou plus si le prêt doit être utilisé pour l'achat d'une résidence principale). Les actifs de l'IRA peuvent être retirés à tout moment. Cependant, sauf pour une contribution de roulement, le montant ne peut pas être remboursé à l'IRA. Pour plus d'informations sur la prise de prêts d'un compte de plan qualifié, reportez-vous à la section Devriez-vous demander un prêt auprès de votre régime? , Emprunt à votre régime et Huit bonnes raisons de ne jamais emprunter de votre 401 (k) .
• Coût et disponibilité de la gestion professionnelle des placements : Si M. Casey n'est pas compétent en gestion de placements ou s'il n'a pas le temps de bien gérer ses placements, il devra peut-être retenir les services d'un conseiller en placements. Le modèle d'allocation d'actifs est conforme à ses buts et objectifs de retraite. Si l'employeur de Casey fournit de tels services dans le cadre de ses avantages sociaux aux employés, Casey n'encourra pas de frais supplémentaires pour qu'un professionnel gère ses investissements. Cet avantage peut ne pas être disponible pour un IRA, sauf si l'employeur étend ces services à des actifs en dehors de son plan parrainé par l'employeur.

Ces points méritent d'être pris en compte, même si des contributions correspondantes sont versées au compte 401 (k). Si les contributions de contrepartie sont significatives, elles peuvent l'emporter sur les avantages de l'épargne dans un IRA au lieu d'un 401 (k).

Choisir les trois Maintenant, jetons un coup d'œil à TJ, qui peut se permettre de financer sa 401 (k), son Traditional et son Roth IRA. S'il peut se permettre de contribuer aux montants maximaux permis à tous ses comptes, il n'aura peut-être pas besoin de se préoccuper de la façon d'allouer ses économies.D'un autre côté, supposons que Casey puisse se permettre d'économiser seulement 7 000 $ pour l'année. Les points de contrepartie pour Casey (ci-dessus) peuvent également s'appliquer à TJ. En outre, TJ peut souhaiter prendre en compte les éléments suivants:

• Obtenir la correspondance maximale : si une contribution correspondante est versée au plan 401 (k), tenez compte du montant maximum qui doit être versé au plan dans afin de recevoir la contribution maximale disponible. Par exemple, si la rémunération de TJ est de 80 000 $ par année et que la formule de contribution correspondante est de 1 $ pour 1 $ jusqu'à 3% de la rémunération, il devra verser au moins 2 400 $ à son régime 401 (k) Le choix de l'IRA
• : Parce que la contribution de TJ sera limitée au montant en dollars pour l'année, il devra décider s'il faut choisir le Roth IRA, le traditionnel IRA ou de partager la contribution entre les deux. Lesquels financer en premier
• : Il est généralement préférable d'apporter des contributions aux comptes de retraite au début de l'année, ou un peu chaque mois - en début d'année afin que les actifs puissent commencer à accumuler des bénéfices dès que possible . Il faut prendre en considération la façon dont les contributions de contrepartie sont faites. Certaines entreprises versent le montant en une somme forfaitaire à la fin de leur date limite de dépôt des déclarations de revenus, tandis que d'autres versent les montants tout au long de l'année. Si cette dernière s'applique, il est recommandé de verser des cotisations différées à la 401 (k) au début de l'année. Autres points à considérer

En plus des points énumérés ci-dessus, les individus devraient tenir compte d'autres facteurs tels que: Âge et horizon de retraite

• : déterminer l'allocation d'actifs appropriée. Cependant, pour les personnes âgées d'au moins 50 ans, participer à un régime comportant une fonction de cotisation de rattrapage peut être un choix intéressant, surtout si l'individu accumule un pécule de retraite. Si tel est le cas, choisir de participer à un plan 401 (k) avec une fonction de rattrapage peut aider à ajouter de plus grandes quantités à l'œuf chaque année. Objectif du financement d'un compte de retraite
• : Alors que les comptes de retraite sont généralement destinés à financer les années de retraite, certaines personnes préfèrent laisser ces comptes à leurs bénéficiaires. Si tel est le cas, il faut déterminer si la personne veut laisser des actifs libres d'impôt aux bénéficiaires et si elle veut éviter de prendre les montants de distribution minimale requise (RMD). Roth IRAs et Roth 401 (k) s permettrait à l'individu de payer les impôts dus sur les soldes de retraite pendant sa vie. Pour Roth IRA, les règles de RMD ne s'appliquent pas au propriétaire de l'IRA, ce qui permet de laisser un plus grand solde aux bénéficiaires. Voir:

Mettez à jour vos bénéficiaires. Conclusion

Pour ceux qui sont admissibles à financer plusieurs types de comptes de retraite, le choix n'est pas un problème pour ceux qui ont l'argent pour les financer tous.Pour ceux qui ne le peuvent pas, choisir lequel financer peut être difficile. Dans de nombreux cas, cela se résume à savoir si l'individu préfère prendre les allégements fiscaux sur le back-end avec des comptes Roth, ou sur le front-end avec des comptes traditionnels. Le but du financement du compte, comme la planification de la retraite par opposition à la planification successorale, est également un facteur important. Un conseiller en planification de la retraite compétent peut aider les personnes confrontées à ces problèmes à faire des choix pratiques.