L'employeur de votre mari devrait cocher la case «Régime de retraite» à la ligne 13 du formulaire W-2 de 2005 seulement si votre mari choisit de verser des cotisations au régime 401 (k) en 2005. La règle générale pour les régimes 401 (k) est qu'un particulier n'est pas considéré comme un participant actif si aucune contribution ou confiscation n'est crédité au régime au nom du particulier. Par conséquent, si votre mari ne contribue pas au plan 401 (k) pour 2005, vos cotisations traditionnelles IRA seront déductibles.
Si vous ne voulez pas que vos contributions à l'IRA 2005 (au total 9 000 $ / 4 500 $ chacune) restent dans vos IRA, vous pouvez supprimer les montants comme «remboursement des cotisations excédentaires». Les cotisations retournées ne seront pas imposables, à condition qu'elles soient retirées de vos IRA avant la date limite de dépôt des déclarations de revenus de 2005 (habituellement le 15 avril 2006). Si vous produisez votre déclaration de revenus à temps, vous recevez une prolongation automatique de six mois pour supprimer les montants comme le retour des excès. Vous devriez avoir jusqu'au 15 octobre 2006 pour le faire. Lors de la suppression des montants des IRA en tant que «restitution des cotisations excédentaires», tout gain ou toute perte applicable doit être ajouté ou soustrait du montant principal retiré. Les montants représentant les gains (sur les cotisations retournées) doivent être inclus dans votre déclaration de revenus à titre de revenu imposable.
Comme vous le savez déjà, si vous n'êtes pas admissible à déduire vos cotisations IRA, vous pouvez soit traiter les montants comme des contributions non déductibles à vos IRA traditionnels, ou re-caractériser les montants à Roth IRA.
De plus, bien qu'une contribution équivalente soit une grande incitation, ne soyez pas dissuadés par son absence. C'est toujours une occasion de financer votre pécule avec jusqu'à 14 000 $ pour l'année avec un report d'impôt. Comme vous le savez, cela réduit votre revenu imposable et le montant produit des intérêts avec report d'impôt. Il peut être difficile d'économiser ce montant, mais garder les yeux sur la balle de retraite rend plus facile à gérer. Contribuer au plan 401 (k) pourrait rapprocher votre date de retraite de quelques années plus près. Ne serait-ce pas génial de prendre sa retraite plus tôt?
(Pour en savoir plus sur les cotisations au régime de retraite, consultez Correction des cotisations IRA , inadmissibles (excédentaires), cotisations de report de salaire - Partie 1 et > Questions fréquentes sur les régimes de retraite . ) Denise Appleby
(Contacter Denise)
Je gagne plus de 100 000 $ / an et mon revenu brut rajusté exclut les cotisations ordinaires de l'IRA. Mes contributions à mon plan 401 (k) au travail sont limitées à environ 7 000 $ / an. Il semble que je sois pénalisé pour mon revenu. Existe-t-il d'autres options d'épargne-retraite av
Avec un revenu brut ajusté (AGI) de plus de 100 000 $, seulement votre admissibilité à déduire des cotisations à un IRA traditionnel sera affectée. Même si vous n'êtes pas en mesure de déduire votre contribution traditionnelle IRA, vous pouvez toujours contribuer jusqu'à la limite de l'année (4 000 $ pour 2005, plus 500 $ si vous atteignez 50 ans avant le 31 décembre 2005) à votre IRA traditionnel et traiter la contribution comme une contribution non déductible.
Si un employé couvert par un SIMPLE quitte son employeur dans les deux ans et son nouvel employeur n'a pas un SIMPLE, qu'advient-il du plan? L'employé peut-il le reporter sans pénalité ou le garder à l'ancienne entreprise jusqu'à ce que les deux ans expirent
Si un employé couvert par un SIMPLE quitte son employeur dans les deux ans et que son nouvel employeur ne le fait pas? avoir un SIMPLE, qu'advient-il du plan?
Je comprends que je peux me retirer d'un 401k l'année de mes 55 ans sans la pénalité de 10% (IRS 575). Puis-je faire la même chose avec un IRA sans la pénalité de 10%?
Vous faites référence à la règle selon laquelle les distributions provenant de votre régime admissible (y compris 401k, participation aux bénéfices, plans d'achat d'argent et régimes 403b) après votre départ du service auprès de votre employeur ne seront pas assujetties aux 10% pénalité de retrait anticipé, à condition que la séparation survienne dans ou après l'année où vous atteignez 55 ans. Parce que cette règle est basée sur le fait que vous quittez les services de l'employeur qui offre le p