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Puisque chaque fonds enregistré de revenu de retraite, ou FERR, a des retraits annuels minimums obligatoires, il est très important de comprendre quand et combien d'argent il veut retirer de votre fonds. Certaines de ces décisions sont faites pour vous. Par exemple, les montants minimums requis sont calculés en fonction d'un pourcentage prédéterminé de votre FERR personnel, et vous devez commencer à retirer ce montant l'année suivant le début de votre FERR.

Le montant minimum que vous êtes obligé de recevoir est basé sur votre âge et augmente progressivement à mesure que vous vieillissez. Si vous êtes marié, vous pouvez choisir que l'âge de votre conjoint détermine vos retraits minimaux, ce qui est la seule mesure de contrôle que vous exercez sur le minimum. Ces minimums requis sont également différents pour chaque FERR; Si vous avez plus d'un FERR, vous devez recevoir une distribution minimale pour chacun d'entre eux.

Il n'y a pas de montant maximal de retrait dans un FERR, mais il y a des conséquences fiscales différentes pour les fonds qui sont retirés au-delà du minimum. Les retraits minimums sont imposés comme un revenu ordinaire basé sur votre tranche d'imposition marginale, mais sont exemptés de retenue à la source. Tous les fonds retirés au-dessus du minimum sont soumis à la fois au revenu et aux retenues d'impôt.

Si vous ne souhaitez pas recevoir vos distributions de FERR en espèces, vous pouvez choisir de faire des retraits «en nature» lorsque l'argent est transféré dans un compte de placement non enregistré. À partir de 2014, les retraits minimums sont calculés pour augmenter chaque année jusqu'à ce que vous atteignez l'âge de 94 ans lorsque le retrait devient un plat de 20% du solde de la police. Les retraits se poursuivent jusqu'à ce que vous retiriez tout votre argent ou mouriez, selon la première éventualité.