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L'évaluation la plus couramment utilisée de l'adéquation des fonds propres d'une banque est le ratio d'adéquation des fonds propres. Cependant, de nombreux analystes et professionnels du secteur bancaire préfèrent la mesure du capital économique. En outre, les analystes ou les investisseurs peuvent examiner le ratio de levier de premier niveau ou les ratios de liquidité de base.

L'adéquation des fonds propres des banques est strictement réglementée dans le monde entier afin de mieux garantir la stabilité du système financier et de l'économie mondiale, ainsi que de fournir une protection supplémentaire aux déposants. Aux États-Unis, les banques sont réglementées au niveau fédéral par la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), la Federal Reserve Board et le Bureau du Contrôleur de la monnaie (OCC). En outre, les banques à charte d'État sont soumises aux autorités de réglementation de l'État.

La réglementation et la solvabilité des banques sont jugées critiques en raison de l'importance unique du secteur bancaire pour le fonctionnement de l'économie dans son ensemble. Le suivi de la situation financière des banques est également important, car les banques doivent faire face à une disparité de liquidité entre leurs actifs et leurs passifs. Au passif du bilan de la banque se trouvent des comptes très liquides, tels que les dépôts à vue. Cependant, les actifs d'une banque consistent principalement en des prêts plutôt illiquides. Alors que les prêts peuvent être - et sont souvent - vendus par les banques, ils ne peuvent être rapidement convertis en espèces qu'en les vendant avec un rabais substantiel.

U. Les banques S. sont tenues de maintenir un ratio minimum d'adéquation des fonds propres. Le ratio de solvabilité représente l'exposition de crédit pondérée par le risque d'une banque. Le ratio mesure deux types de capital. Le capital de première catégorie est le capital ordinaire qui peut absorber les pertes sans exiger que la banque cesse ses activités. Le capital de deuxième catégorie est une dette subordonnée qui peut absorber des pertes en cas de liquidation d'une banque. Certains analystes critiquent l'aspect de pondération des risques du ratio d'adéquation des fonds propres et soulignent que la plupart des défauts de paiement survenus pendant la crise financière de 2008 concernaient des prêts à très faible pondération des risques, tandis que de nombreux prêts étaient les plus lourds. pour le risque n'a pas par défaut.

Un ratio de solvabilité connexe parfois considéré est le ratio de levier de niveau 1, calculé comme le capital de première catégorie d'une banque divisé par la valeur moyenne de ses actifs consolidés totaux. De nombreux analystes et dirigeants de banques considèrent que la mesure du capital économique constitue une évaluation plus précise et fiable de la solidité financière et de l'exposition au risque d'une banque que le ratio d'adéquation du capital. Le calcul du capital économique, qui estime le montant de capital qu'une banque doit avoir pour assurer sa capacité à gérer son risque actuel, est basé sur la santé financière de la banque, sa cote de crédit, ses pertes attendues et son niveau de solvabilité.En incluant les réalités économiques telles que les pertes attendues, cette mesure est considérée comme représentant une évaluation plus réaliste de la santé financière réelle et du niveau de risque d'une banque.

Les investisseurs ou les analystes du marché peuvent également examiner les banques en utilisant des évaluations d'actions standard qui évaluent la santé financière des entreprises de tous les secteurs. Ces mesures d'évaluation alternatives comprennent des ratios de liquidité tels que le ratio de liquidité, le ratio de liquidité ou le ratio de liquidité.