À l'approche de la fin de l'année, les conseillers financiers ont le plaisir de rencontrer leurs clients et de prendre des mesures en fin d'année pour économiser de l'impôt ou mieux positionner leurs clients pour l'année à venir et au-delà. Voici quelques excellentes stratégies de planification financière de fin d'année pour les conseillers financiers et leurs clients ainsi que les bricoleurs.

Revue des gains et pertes imposables

Cette tactique est importante chaque année, mais l'année en cours a été marquée par une grande volatilité des marchés et de nombreux fonds communs de placement ont accumulé des gains en capital importants même si leurs rendements sont médiocres pour l'année. C'est le moment de l'année où de nombreuses sociétés de fonds communs de placement effectuent des distributions et que ce nombre sera plus important que la normale. L'examen des distributions potentielles de gains en capital ainsi que des gains et pertes en capital ailleurs dans vos comptes imposables est une bonne pratique de fin d'exercice. (Pour plus d'informations, voir: Avantages et inconvénients de la collecte annuelle des pertes fiscales .)

Les conseillers financiers peuvent aider les clients à revoir leur portefeuille et à rechercher de bons candidats pour la collecte des pertes fiscales afin de compenser les gains. Comme toujours, la collecte des pertes fiscales doit être effectuée conjointement avec la gestion globale de votre portefeuille et non simplement comme une mesure d'économie d'impôt.

Passez en revue votre plan financier

C'est une bonne idée à n'importe quel moment de l'année, mais cela peut être un excellent sujet de réunion à la fin de l'année avec les clients. C'est un bon moment pour voir où le client est en termes de leurs objectifs financiers tels que l'épargne pour l'université et la retraite. Leurs investissements sont-ils correctement répartis? Y a-t-il des facteurs dans leur vie qui ont changé et qui pourraient avoir une incidence sur leur stratégie financière ou d'investissement? (Pour en savoir plus, voir: Quand Dump Portfolio Losers .)

Passez en revue votre inscription 401 (k)

automne est le moment où de nombreuses organisations déploient des changements à leurs plans 401 (k) en termes d'investissements offerts, le match de l'entreprise ou d'autres aspects du plan. Vérifiez pour voir combien vous contribuez à votre plan. Si vous ne faites pas le suivi des reports de salaire maximum de 18 000 $ ou de 24 000 $ (pour ceux qui auront 50 ans ou plus à n'importe quel moment en 2015), augmentez votre taux de report si vous êtes en ligne pour recevoir paiement de prime avant la fin de l'année. À l'avenir, assurez-vous que vous êtes dans les meilleures options de placement pour votre situation et si vous pouvez augmenter vos cotisations pour la nouvelle année, assurez-vous de le faire.

Dons de bienfaisance

Les clients font souvent des dons de bienfaisance à la fin de l'année et les conseillers financiers peuvent aider les clients à réaliser leurs projets de bienfaisance selon leurs objectifs de planification fiscale et financière. Une tactique commune consiste à utiliser des actions d'actions, de fonds communs de placement ou de fonds négociés en bourse (FNB) appréciés pour faire le don.Non seulement le client recevra un crédit et une déduction fiscale pour la valeur de la sécurité donnée, mais il évitera de devoir payer des impôts sur les gains en capital. Assurez-vous que la sécurité a été maintenue pendant au moins un an et un jour pour obtenir le maximum d'avantages. (Pour en savoir plus, voir: Comment les fonds conseillés par les donateurs peuvent aider à réduire les impôts .)

Pour les clients qui sont en mesure de faire un don important, les conseillers financiers pourraient suggérer un fonds conseillé. Fidelity Investments, Vanguard et d'autres les offrent. Un fonds conseillé par le donateur gérera les biens donnés et le donateur pourra envoyer de l'argent aux organisations charitables qualifiées de leur choix. C'est un excellent véhicule pour les clients qui veulent faire la contribution cette année et ensuite distribuer les fonds sur une période de temps. Peut-être que le client a eu une grosse augmentation de revenu, c'est une excellente façon de compenser l'impact fiscal.

Démarrer un solo 401 (k)

Si vous êtes travailleur indépendant et n'avez pas d'employés, un solo 401 (k) pourrait être une bonne solution pour vous. Pour pouvoir cotiser et déduire pour l'année en cours, le compte doit être ouvert au plus tard le 31 décembre. Le régime permet les cotisations différées aux mêmes limites qu'un régime ordinaire (18 000 $ ou 24 000 $ pour les 50 ans et plus). ). De plus, les contributions au partage des bénéfices peuvent être versées au régime et sont dues au moment où l'entreprise produit sa déclaration de revenus, y compris les extensions. Les délais pour vos reports de salaire varient en fonction de la structure de l'entreprise. Les travailleurs indépendants travaillent fort pour bâtir leur entreprise, ils devraient utiliser une partie du produit de l'entreprise pour financer leur retraite. (Pour en savoir plus, voir: Options de régime de retraite pour les propriétaires de petites entreprises .)

Prélèvements minimum requis

Pour les personnes auxquelles cela s'applique, toutes les distributions minimales requises des régimes de retraite doivent être prises avant le 31 décembre pour l'année civile en cours. Cela concerne les personnes de 70 ans et plus ayant des comptes de retraite individuels (IRA) ainsi que les régimes de retraite tels que le 401 (k) ou le 403 (b). Il y a une exception dans certains cas pour ceux qui travaillent après l'âge de 70 ans et demi en ce qui concerne le régime de leur employeur actuel. En outre, les bénéficiaires plus jeunes avec un compte IRA hérité peuvent également être soumis à des RMD. C'est un excellent service pour les conseillers financiers de rappeler aux clients de prendre leurs RMD et de les aider à faciliter cela.

Rééquilibrer votre portefeuille

Avec la volatilité du marché boursier cette année, votre portefeuille pourrait être déséquilibré si vous ne vous êtes pas rééquilibré récemment. Cela pourrait vous mettre dans la position de prendre trop ou trop peu de risques par rapport à ce dont vous avez besoin afin d'atteindre vos objectifs financiers. Rééquilibrer avec une vue globale du portefeuille. Utilisez les comptes à imposition différée tels que IRA et 401 (k) s pour votre meilleur avantage. Comme indiqué ci-dessus, le don d'investissements appréciés à des œuvres de bienfaisance peut être utilisé dans le cadre du processus. De même, avec la récolte des pertes fiscales. Vous pouvez également utiliser de l'argent frais pour consolider les parties attribuées de votre portefeuille afin de réduire le besoin de vendre des gagnants.C'est un domaine que je suppose que la plupart des conseillers financiers ont en tant qu'élément standard dans leurs agendas de réunion de client. (Pour en savoir plus, voir: Explication du rééquilibrage du portefeuille auprès des clients .)

Conclusion

La fin d'une année et le début d'une nouvelle année semblent être des jalons importants pour beaucoup d'entre nous. Cette période de l'année est un bon moment pour examiner vos finances, faire des ajustements de dernière minute pour vous mettre dans la meilleure position pour cette année et positionner vos finances pour l'avenir. Les conseillers financiers doivent s'assurer qu'ils ont communiqué avec tous les clients pour s'assurer que tous les ajustements de fin d'année sont effectués. C'est aussi une bonne période de l'année pour rencontrer les clients afin de s'assurer qu'ils sont bien positionnés pour la nouvelle année et au-delà. (Pour en savoir plus, consultez: Stratégies de planification fiscale pour la fin de l'année .)