Parmi les comptes d'épargne collégiaux, 529 sont devenus l'un des plus populaires en raison de leurs avantages fiscaux et de la capacité du donateur à conserver le contrôle des fonds même après que l'étudiant ait atteint l'âge de la majorité . Les jours de choix d'investissement limités et les frais de vente élevés ont largement disparu de ce secteur. En outre, plus d'états et de plans offrent une gamme croissante d'options avec des frais et des dépenses minimes.

Bien sûr, certains plans ont produit de meilleurs résultats d'investissement que d'autres, et certains États offrent des avantages fiscaux plus importants pour les États fédéraux. Toutefois, il n'est pas toujours judicieux d'utiliser le plan offert par votre pays d'origine, même si une déduction d'État est disponible. Voici une liste de certains des fournisseurs de plans 529 les plus performants.

Performance des investissements

Savingforcollege. com est l'une des meilleures sources pour comparer les rendements des placements affichés par 529 fournisseurs de régimes. Le site a créé un système de classement organisé qui utilise une méthodologie rigoureuse pour décomposer les différents types de plan en sept catégories d'allocation d'actifs de base, telles que l'équité et à court terme. Les classements englobent plus de 3 000 options tirées des programmes de courtage et d'achat direct.

Un sous-ensemble de portefeuilles identiques les uns par rapport aux autres est sélectionné dans chaque plan, puis classé les uns par rapport aux autres pour obtenir une note centile, les pourcentages inférieurs étant meilleurs que les plus élevés. Les rendements des placements sont ensuite classés selon des périodes de 1, 3, 5 et 10 ans. Pour le deuxième trimestre de 2014, le site a énuméré les dix principaux fournisseurs de plans suivants pour les plans d'achat direct, ceux vendus directement aux consommateurs. Voici les classements pour la performance sur 10 ans:

Classement

État	Plan	Percentile	1
Alaska	T. Rowe Price College Savings Plan	22. 72	2
Utah	Régime d'épargne-études de l'Utah (UESP)	23. 64	3
Alaska	Régime d'épargne-études de l'Université de l'Alaska	23. 81	4
Louisiane	START Enregistrement du programme	36. 24	5
New York	529 Programme d'épargne collégiale de New York - Plan direct	36. 35	6
Kansas	Schwab 529 Plan d'épargne collégial	37. 55	7
Nevada	USAA 529 Régime d'épargne collégial	38. 16	8
Maryland	Régimes d'épargne-études du Maryland - Régime d'investissement dans les collèges	40. 24	9
Nevada	Le plan d'épargne Vanguard 529	40. 96	10
Virginie	Virginie529 inVEST	42. 23	Déductions fiscales d'État

Voyez si votre état offre une déduction fiscale d'État pour les cotisations jusqu'à un certain niveau dans un plan 529: 33 États et le District de Columbia le font. Par exemple, les donateurs de Kansas Learning Quest peuvent obtenir une déduction allant jusqu'à 6 000 $ par année sur leurs déclarations au Kansas pour leurs contributions.En fait, le Kansas, le Maine et la Pennsylvanie n'exigent pas que les résidents contribuent aux régimes dans leur état d'origine afin de prendre la déduction.

Certains États n'ont pas de limite de cotisation, alors que d'autres vous permettent de reporter les cotisations excédentaires pour les déductions futures (bien que le montant qui peut être reporté varie selon l'État). Certains États imposent également des limites de revenu aux donateurs qui empêchent ceux qui ont un revenu brut ajusté supérieur à un certain niveau de prendre des déductions. Mais ce facteur ne devrait pas être le seul critère utilisé pour décider quel plan est le meilleur.

Si le plan de votre État présente de mauvais choix d'investissement et des frais élevés, il vaut probablement mieux renoncer à la déduction fiscale de l'État (s'il y en a une) et acheter un plan ailleurs. Essayez de calculer votre déclaration de revenus avec et sans la déduction que vous pourriez obtenir pour voir ce que vous gagnerez réellement ici; Un planificateur financier peut être en mesure de vous aider à comparer vos économies d'impôt à toute différence de rendement des placements pour voir quel est le meilleur choix.

Meilleur dans d'autres domaines

Bien sûr, il y a d'autres facteurs à prendre en compte lorsque l'on compare 529 fournisseurs. Kiplinger a affiché une liste de fournisseurs qui se sont distingués dans d'autres domaines en 2013. Fiducie du plan d'épargne-études de l'Utah a présenté les frais d'investissement les plus bas, utilisant un portefeuille de fonds Vanguard qui ont tous facturé moins de 0,4% par an frais de jusqu'à 20 $.

Le plan d'investissement du Maryland College a été classé parmi les meilleurs fonds de son portefeuille avec une combinaison d'offres à bas prix de T. Rowe Price.

Le Michigan Educational Savings Program a été crédité de fournir les meilleures options pour les investisseurs averses au risque qui ne veulent pas mettre leur argent dans les stocks. Ce programme contient un fonds garanti qui paie un taux d'intérêt basé sur un indice de bons du Trésor. Il propose également un portefeuille de fonds de TIAA-CREF, le dépositaire du plan, «orienté davantage vers les fonds obligataires», selon les rapports de Kiplinger.

Le régime d'épargne-études du Nebraska a été choisi comme le meilleur choix de placement, avec 20 fonds de Pimco, Vanguard, American Century et Fidelity.

Enfin, Kiplinger's a classé le meilleur plan vendu par des conseillers comme le Virginia CollegeAmerica Plan. Les frais dans ce plan sont un peu plus élevés, mais les conseillers peuvent créer des portefeuilles en utilisant 22 fonds américains.

Kiplinger a également énuméré son choix du meilleur fournisseur 529 dans chaque état, avec une justification pour chacun et une discussion de la taxe ou d'autres règlements de cet état. Par exemple, il a choisi la version vendue en direct du Higher Education 529 Fund comme le meilleur choix pour l'Alabama en raison de ses frais moins élevés et de ses avantages fiscaux.

La revue de NerdWallet a classé TD Ameritrade comme le meilleur promoteur du Plan 529 pour les donateurs qui n'étaient admissibles à aucune déduction d'impôt en 2013. La société offre une vaste gamme d'options de placement, dont plusieurs pour les investisseurs avertis, ainsi qu'un rééquilibrage. portefeuille qui devient plus conservateur que l'enfant approche de l'âge du collège.Il a des frais bas et un service à la clientèle primé, ainsi qu'une plate-forme en ligne conviviale.

The Bottom Line

Le marché du 529 Plan continuera probablement de croître et de devenir plus compétitif dans un avenir prévisible. Le meilleur plan pour vous dépendra de vos règles fiscales, de votre tolérance au risque et de votre horizon temporel, ainsi que du niveau d'assistance professionnelle dont vous avez besoin.

Pour plus d'informations sur les 529 plans, consultez votre conseiller financier ou visitez www. savingforcollege. com - cependant, seuls les membres du service Premium du site ont accès aux classements des plans vendus par l'entremise de courtiers et de planificateurs financiers rémunérés à l'acte. Consultez également

Principales stratégies d'enregistrement dans un plan 529 et Comment et quand basculer votre plan 529 .