La saison des impôts bat son plein, ce qui signifie que les futurs retraités devraient penser à des moyens fiscaux de tirer le maximum de leur épargne-retraite. Les employés qui investissent dans un 401 (k) traditionnel voudront peut-être envisager de le convertir en Roth 401 (k) pour réaliser de plus grandes économies d'impôt après la retraite. Cela ne veut pas dire qu'il n'y a pas de bonnes raisons de rester avec un 401 (k) traditionnel. (Un gros: La conversion implique un coup d'impôt maintenant.) Décider entre les deux implique de déterminer quand il est plus logique de payer des impôts.

Quand est-il préférable de payer des impôts?

Les investisseurs devraient commencer par comprendre la différence entre les deux fonds. (Pour plus, voir 401 (K) Régimes: Roth ou Régulier ) Avec un 401 (k), les investisseurs ne paient pas d'impôts sur leurs contributions initiales, mais ils paient des impôts sur leurs retraits. Roth 401 (k) investisseurs doivent payer des impôts sur leurs contributions, mais les retraits sont libres d'impôt.

Pour les jeunes travailleurs, payer leurs impôts sur leurs cotisations ne sera pas aussi pénible que pour une personne en pleine retraite et qui gagne beaucoup d'argent. Même les personnes qui sont au milieu de leur carrière - ou sont dans leurs dernières années, mais qui s'attendent à gagner plus dans les années à venir - peuvent bénéficier d'un Roth 401 (k).

Cependant, les employés qui sont au sommet de leur trajectoire de gains et qui cherchent des moyens de réduire leur revenu imposable bénéficieront davantage d'un 401 (k) traditionnel. S'ils font une contribution assez importante, ils peuvent réduire leur tranche d'imposition, ce qui pourrait être énorme en termes d'économies d'impôt.

La traditionnelle 401 (k) est l'un des outils d'épargne-retraite les plus populaires, le ministère du Travail américain estimant le nombre de régimes à 513 000 en 2011. Toujours, le courtier en ligne Charles Schwab dit que le Roth 401 (k ) gagne en popularité. Basé sur les données de la fin de 2015, Schwab a constaté que plus de 20% des 401 (k) participants ayant accès à une option Roth le prennent. En effet, près de 75% des plans pour lesquels Charles Schwab est conservateur ont une option Roth 401 (k), contre 30% il y a neuf ans.

Une conversion a des conséquences fiscales

Lorsqu'il s'agit de déterminer si un Roth 401 (k) est une meilleure option, les investisseurs ont plus de poids que s'ils veulent payer des impôts à l'avance ou ils tirent sur leurs économies. Ils doivent également s'assurer qu'ils ont l'argent pour couvrir la conséquence fiscale de la conversion d'un 401 (k) à un Roth 401 (k). C'est parce que vous devrez payer des impôts sur les contributions avant impôts que vous convertissez à partir de votre plan 401 (k). Si vous pouvez vous permettre la conséquence fiscale et il est plus petit que le bénéfice que vous obtiendrez de la conversion à un Roth 401 (k), alors il peut en valoir la peine.Si votre entreprise offre une conversion Roth 401 (k) sur plan, encore mieux. (Pour en savoir plus, voir Connaissez les règles pour Roth 401 (k) Rollovers .)

Alors que les régimes Roth 401 (k) gagnent en popularité, il y a aussi des raisons fiscales pour lesquelles les retraités vouloir coller avec un plan 401 (k) traditionnel. Pour les riches qui cherchent des moyens de réduire leur revenu imposable et de réduire le pourcentage qu'ils doivent à l'Oncle Sam, investir des dollars avant impôts permettra d'atteindre cet objectif. Pour les personnes à revenu faible à modéré, il y a aussi le crédit pour épargne-retraite, connu sous le nom de «crédit d'épargne», qui permet en 2016 de déduire jusqu'à 2 000 $ de leur revenu (s'ils sont célibataires) ou 4 $, 000 (si marié et déposer conjointement) pour contribuer à un 401 (k), un IRA traditionnel ou Roth et d'autres plans qualifiés. Pour obtenir ce crédit, les employés ne peuvent pas gagner plus de 30 750 $ (s'ils sont célibataires), 61 500 $ (s'ils sont mariés et déclarants conjointement) et 46 125 $ (pour le chef de famille).

The Bottom Line

La réduction de leur fardeau fiscal devrait être un objectif particulier, car les personnes qui approchent de la retraite établissent une stratégie d'épargne globale. Pour y parvenir, certains épargnants bénéficieront en convertissant à un Roth 401 (k). S'ils accumulent beaucoup dans leur compte d'épargne-retraite, ils peuvent bénéficier de ne pas payer d'impôt lorsqu'ils retirent leur épargne après leur retraite. Cependant, un 401 (k) est également logique, en particulier pour les retraités qui veulent réduire leur revenu imposable et peut-être même descendre d'une tranche d'imposition. Un conseiller financier peut aider les futurs retraités à réfléchir aux deux options.