Lorsque vous changez d'emploi ou cessez de travailler, vous devez décider quoi faire de l'argent dans votre 401 (k). Vous avez un certain nombre de choix et celui qui fait le plus d'argent sera différent en fonction de votre situation.

Il n'est probablement pas logique de prendre un paiement forfaitaire. À moins d'être au moins de 59½ (ou de respecter d'autres exceptions très précises), vous devrez payer une pénalité de 10% pour un retrait anticipé. (Voir Quelle est la pénalité pour avoir retiré de l'argent de mon 401 (k) avant que j'aie 59 ans? ) Même si vous avez dépassé cet âge, vous allez probablement déclencher une facture d'impôt assez lourde. Au lieu de cela, vous cherchez probablement à passer le compte à autre chose - mais où devrait-il aller?

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Envisagez d'abord une plus-value nette non réalisée

Si vous possédez des actions de la société dans le cadre de votre 401 (k), vous devez connaître l'appréciation nette non réalisée, ou NUA. NUA vous permet de rouler vos actions de la société dans un compte de courtage régulier et de payer des gains en capital à long terme sur vos revenus au lieu de l'impôt sur le revenu ordinaire sur eux.

Kevin Clark, de Quintessential Retirement Services, dit: «En utilisant NUA, il faudrait prendre leurs actions d'employeur comme actions - [elles] ne peuvent être liquidées et envoyées - et mettre en place dans un compte de courtage en dehors de la 401 (k ). Le participant serait alors imposé sur la base du coût - pas la valeur du compte - à un taux de gain en capital à long terme, pas le taux d'impôt sur le revenu ordinaire utilisé pour 401 (k) s ou IRAs. Le taux actuel des gains en capital à long terme (voir Ce que vous devez savoir sur les gains en capital et les impôts ) est plafonné à 20% contre 39. 6%, plus tout l'assurance-maladie et les impôts supplémentaires si votre revenu est plus de 250 000 $. "

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Vous ne pouvez pas le faire avec l'ensemble du compte, mais l'utilisation de NUA vous permettra probablement de payer beaucoup moins sur les gains réalisés sur votre stock d'entreprise.

Pour plus d'informations, reportez-vous à la section Stock de roulement de l'entreprise: une décision de réflexion deux fois .

Astuces:

• Déterminez combien de votre solde 401 (k) correspond au stock de l'entreprise.
• Demandez à un conseiller financier si NUA s'applique à vous.

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Passez à votre nouvel employeur

Ce ne sont pas tous les employeurs qui vous permettront de le faire, mais si votre nouvelle entreprise le fait, jetez un coup d'œil aux options de placement disponibles dans son 401 (k) . S'il y a de meilleures options que d'où votre argent est maintenant - et, tout aussi important, si les frais de la nouvelle société sont plus bas - cela peut être une bonne idée si vous ne voulez pas gérer vous-même les fonds conseiller.

Pour savoir s'il s'agit d'une option, lisez les documents fournis avec votre nouveau 401 (k), demandez à votre service des ressources humaines ou appelez l'entreprise d'investissement qui gère le compte.

Astuces:

• Demandez à votre nouvel employeur si vous avez la possibilité de rouler votre ancien 401 (k) dans son plan.
• Évaluer si les options d'investissement dans le plan de votre nouvel employeur sont meilleures ou identiques à celles que vous aviez auparavant. Roulez seulement le compte à votre nouvel employeur si les options et les frais d'investissement sont les mêmes ou meilleurs - ou votre ancien employeur ne vous laissera pas garder les fonds dans l'ancien compte.
• Déterminer la structure des frais n'est pas toujours facile. Demandez au courtier de décomposer les frais pour vous.

Roulez-le sur un IRA

C'est toujours un choix populaire. Rouler l'argent à un IRA vous donne un contrôle complet sur votre argent. Voulez-vous investir dans des actions individuelles? Vous pouvez. Qu'en est-il des options ou des SCM? Vous pouvez - dans une certaine mesure. Les règles de l'IRS vous empêchent d'utiliser votre compte en garantie afin que vous ne puissiez pas vendre à découvert ou avoir un compte sur marge, mais la plupart des autres éléments sont autorisés. Les courtiers varient dans leurs règles alors demandez avant de vous retourner.

N'oubliez pas NUA et si vous êtes sur le marché pour faire un compte, faites un peu de shopping. Les courtiers sont désireux d'obtenir votre entreprise et peuvent offrir une incitation, souvent sous la forme d'argent gratuit, pour obtenir votre entreprise. Ne pas évaluer sur freebies seul, mais s'ils sont prêts à vous donner de l'argent gratuit, cela peut compter pour quelque chose. Pour des exemples de ce que vous pourriez trouver, voir Meilleures promotions de l'IRA 2015 .

Conseils:

• Demandez à un conseiller financier quels sont les avantages de se tourner vers un Roth plutôt qu'un IRA traditionnel. Il y a beaucoup de scénarios à considérer avec ceci.
• Ne pas oublier NUA si vous envisagez de rouler un 401 (k) qui détenait des actions de la société.
• Faites le tour. Examinez les coûts de transaction, trouvez un conseiller qui offre des gratifications ou des incitations qui vous permettent de transférer votre compte (voir Rouler sur un 401 (k)? Considérez les frais ).
• Demandez à votre ancien gardien 401 (k) de transférer les fonds à votre nouveau courtier. Ne prenez pas vous-même la garde de l'argent pour éviter toute difficulté fiscale potentielle.

The Bottom Line

Personne n'a dit que vous deviez retourner le compte. Ce n'est pas parce que vous avez quitté l'emploi que le 401 (k) était lié que l'argent doit quitter la firme de courtage qui le détenait. En fait, l'entreprise serait probablement plus qu'heureuse de continuer à gérer votre argent.

Parce que les 401 (k) se présentent sous plusieurs formes et tailles, seul un conseiller financier peut vous aider à évaluer la décision. Surtout si votre compte est grand, ne prenez pas cette décision sans l'aide d'un expert. Pour plus d'informations, voir 5 Avantages de rouler sur 401 (k) et meilleures façons de rouler sur votre 401 (k) .