Si vous envisagez d'envoyer votre enfant à l'université, il vaut mieux commencer à épargner. Les hausses des frais de scolarité et des frais de scolarité dépassent actuellement l'inflation et cette tendance devrait se poursuivre. Un collège public de quatre ans facture en moyenne 7 020 dollars par an pour les frais de scolarité et les frais de scolarité. Multipliez ce chiffre par quatre ans et les parents d'aujourd'hui regardent 28, 080 $ par degré. Aller dans une école privée est généralement encore plus cher. (Économisez des milliers de dollars sur les frais de scolarité avec ces trucs et ces programmes peu connus.Pour plus de détails, voir Payer un collège sans vendre un rein .)
Avance rapide de 18 ans et même expérience frais de scolarité et frais seulement - coûtera 105 347 $, en supposant que l'augmentation annuelle des frais de scolarité sera d'environ 7%. Vous pensez à quatre ans dans un collège privé? En 18 ans, vous pouvez vous attendre à payer environ 394 271 $. En plus d'épargner pour la retraite, écourter assez d'argent pour les études collégiales de votre enfant (ou - gulp - les enfants) sera le plus grand défi financier de la plupart des parents. Et tout comme l'épargne pour la retraite, plus tôt vous commencerez à planifier les études collégiales de votre enfant, mieux ce sera. Un régime d'épargne-études peut aider les familles à préparer et mettre de l'argent de côté pour les coûts futurs des études collégiales.

529 Régimes
Un régime d'épargne-études 529 est un régime fiscalement avantageux qui permet aux familles d'épargner pour les dépenses futures des collèges. Il s'agit généralement de plans d'investissement parrainés par l'État, et chaque État a des exigences et des avantages différents, y compris des allégements fiscaux. Chaque état a au moins un plan 529, et vous n'avez pas besoin d'être un résident de l'Etat pour investir dans son plan. En fait, vous pourriez vivre à New York, investir dans un plan en Floride et envoyer votre enfant à l'université en Caroline du Nord. Il existe deux types de plans 529: les plans d'épargne et prépayés.

529 Plans d'épargne
Ces régimes fonctionnent de la même manière que d'autres plans d'investissement, tels que 401 (k) s et IRA, en ce sens que vos cotisations seront investies dans des fonds communs de placement ou autres produits d'investissement. En tant que plan d'investissement parrainé par l'État, l'État coordonne avec une société de gestion d'actifs (telle que Vanguard) pour gérer l'investissement en fonction des caractéristiques du plan de l'État. Le propriétaire du compte (c'est-à-dire les parents) traite directement avec la société de gestion d'actifs, plutôt qu'avec l'État. Le bénéficiaire (par exemple, votre enfant) est la personne pour laquelle le compte est établi et qui utilisera l'argent pour l'université.

529 Plans de scolarité prépayés
Les plans de scolarité prépayés, également appelés plans d'épargne garantis, sont administrés par les États et les établissements d'enseignement supérieur. Ces plans permettent aux familles de se préparer aux frais d'études collégiales en payant à l'avance les frais de scolarité bloqués au taux de scolarité d'aujourd'hui.Le programme paie ensuite les futurs frais de scolarité et les frais obligatoires à l'un des établissements admissibles de l'État. Si l'étudiant se rend dans un collège ou une université à l'extérieur de l'État ou dans un établissement privé, une somme d'argent équivalente sera distribuée. Les frais de scolarité peuvent être achetés en termes d'années ou d'unités, soit sous la forme d'une somme forfaitaire unique ou par des versements mensuels. Le programme regroupe toutes les contributions et réalise des investissements pour développer le plan. (Avant de financer un de ces véhicules d'épargne-études, assurez-vous de connaître leurs différences.Pour en savoir plus, lisez Un plan 529 adapté à une éducation Ivy League et Choisir le bon 529 Plan d'épargne-études .)

Des spécificités telles que la contribution initiale minimale, les cotisations mensuelles / annuelles minimales et les avantages fiscaux varient d'un État à l'autre et même entre les régimes de chaque État. Tous les retraits pour les frais d'études admissibles de 529 régimes sont exempts d'impôt fédéral sur le revenu et dans de nombreux cas, libre de l'impôt sur le revenu de l'État ainsi. D'autres incitations étatiques peuvent exister, y compris des déductions pour contributions, des subventions de contrepartie et des opportunités de bourses d'études.

À quoi sert l'argent?
Les retraits de 529 plans d'épargne peuvent être utilisés pour les dépenses d'études supérieures admissibles, y compris les frais de scolarité, les frais, les livres, les fournitures et tout l'équipement requis par le collège. La chambre et le conseil peuvent être une dépense admissible si la présence de l'étudiant répond aux exigences spécifiées. Certaines dépenses pour les élèves ayant des besoins spéciaux peuvent également être admissibles. Les retraits de 529 plans de frais de scolarité prépayés peuvent être utilisés pour les frais de scolarité et les frais obligatoires seulement.

Les étudiants doivent-ils choisir un collège dans l'État?
Non. Les fonds provenant de 529 régimes peuvent être utilisés dans tout établissement admissible aux programmes d'aide aux étudiants du ministère de l'Éducation des États-Unis.

Qu'arrive-t-il à l'argent si le bénéficiaire ne va jamais au collège?
Le titulaire du compte peut changer le bénéficiaire en un autre membre de la famille du bénéficiaire. Les fonds peuvent également être retirés en tant que distribution non qualifiée, et les revenus seront imposés par l'État et le gouvernement fédéral, plus une pénalité fiscale fédérale de 10% sur les gains.

Que se passe-t-il si le bénéficiaire gagne une bourse d'études?
Les fonds peuvent être utilisés pour couvrir des dépenses qui ne sont pas couvertes par la bourse, mais qui sont toujours considérées comme des dépenses d'enseignement supérieur, telles que le logement et les repas. Toute somme retirée pour des dépenses non admissibles est imposée au taux d'imposition du boursier, mais la pénalité fiscale fédérale de 10% ne s'applique pas. Pour les plans prépayés, les droits de scolarité peuvent être transférés à un autre membre de la famille, ou remboursés à l'acheteur sur une base semestrielle. L'un ou l'autre plan peut également être retenu pour un usage futur. (Obtenir du financement pour votre éducation n'est pas toujours la chose la plus facile à faire, mais il y a des façons d'obtenir de l'aide.Pour plus d'informations, voir Participez gratuitement à l'école . m Pas content de l'investissement dans un plan d'épargne?

Vous pouvez modifier l'option d'investissement (par exemple, remplacer un plan agressif par un plan plus prudent) une fois par année civile.Chaque fois que vous faites une contribution, vous pouvez choisir une nouvelle option d'investissement pour le "nouveau" argent.
Quels sont les autres avantages fiscaux?

Les particuliers peuvent cotiser jusqu'à concurrence d'un montant déterminé par année, et les couples mariés qui présentent une demande conjointe peuvent doubler ce montant sans payer d'impôt sur les dons ni produire de déclaration de revenus. En outre, cinq années de cotisations annuelles peuvent être versées pendant une année par bénéficiaire, ce qui peut être avantageux dans certaines situations.
Quels sont les risques associés aux 529 régimes?

Les risques diffèrent selon le type de plan. Les plans prépayés sont généralement garantis ou garantis par l'État. Les plans d'épargne ne sont toutefois pas garantis et sont soumis au risque de marché. En d'autres termes, l'investissement pourrait ne faire aucun profit ou même perdre de l'argent. Les différents plans offrent différents degrés de risque.
Quels types de retours puis-je espérer?

Tout comme avec n'importe quel investissement, ce que vous attendez et ce que vous gagnez réellement peuvent être deux choses différentes. Vous pouvez rechercher la performance historique de chaque plan en faisant un peu de travail. Vanguard, par exemple, dresse la liste de ses plans et des statistiques de performance correspondantes sur son site Web.
The Bottom Line

Il est décourageant d'imaginer que les coûts collégiaux vont continuer à augmenter, et qu'au moment où un enfant d'un an est prêt pour le collège, un diplôme de quatre ans dans un établissement public l'établissement coûtera plus de 100 000 $. Les régimes d'épargne collégiale permettent aux familles d'adopter une approche active en matière d'épargne pour les dépenses futures, tout en bénéficiant de certains avantages fiscaux. Si une famille décide qu'un plan d'épargne 529 ou un plan de scolarité prépayé est bon pour eux, il est important d'arrêter de tergiverser et de lancer le bal. Plus tôt vous vous inscrivez, plus il vous sera facile d'atteindre vos objectifs financiers en matière d'épargne-études.
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