Des millions d'Américains qui prennent leur retraite chaque année sont confrontés à plusieurs changements et décisions financiers majeurs. L'un des problèmes clés auxquels de nombreux travailleurs sont confrontés est de savoir quoi faire avec l'argent qu'ils ont accumulé dans leurs régimes 401 (k) pendant leurs années de travail. Bien sûr, le conseil le plus commun que reçoivent les retraités avec 401 (k) l'argent est de rouler le plan dans un compte de retraite individuel (IRA). Mais est-ce vraiment la meilleure option? Bien que la réponse soit clairement oui dans de nombreux cas, cet article examinera les avantages et les inconvénients de cette transaction financière commune, et quand il peut être judicieux de l'éviter. (Pour en savoir plus, consultez Connaître les règles pour Roth 401 (k) Rollovers .)

TUTORIEL: Régimes de retraite

Quelles sont mes options?

Il y a essentiellement quatre options que ceux qui ont l'argent 401 (k) peuvent choisir lorsqu'ils cessent de travailler:

1. Rouler l'argent dans un IRA auto-dirigé.
2. Rouler l'argent dans le plan 401 (k) du prochain employeur.
3. Prenez une distribution forfaitaire de l'argent.
4. Laissez l'argent dans le plan.

L'option de survol

La première option est de loin la plus courante pour plusieurs raisons. Rouler le plan dans un IRA donne au propriétaire la possibilité de choisir parmi un éventail beaucoup plus large d'investissements. Les IRA permettent pratiquement n'importe quel type d'investissement d'y être placé avec une petite poignée d'exceptions. Les actions, les obligations, les certificats de dépôts, les fonds communs de placement, les fiducies de placement immobilier (FPI), les rentes et dérivés et même certains placements alternatifs comme les contrats de location de pétrole et de gaz peuvent être achetés dans ces comptes. Les options d'investissement dans de nombreux plans 401 (k) sont assez limitées et peuvent ne pas être particulièrement compétitives avec ce qui est disponible ailleurs. Certains plans (tels que le plan gouvernemental d'épargne thrift) n'ont qu'une demi-douzaine de fonds à choisir, et certaines entreprises encouragent fortement les participants à investir massivement dans les actions de la société. Beaucoup de régimes 401 (k) sont également financés par des contrats de rente à capital variable qui offrent une protection d'assurance pour les actifs du régime, ce qui coûte souvent aux participants jusqu'à 3% par année. (Pour plus d'informations sur l'utilisation des rentes variables dans les régimes de retraite, lisez Obtenir toute l'histoire sur les rentes variables. )

Les IRA offrent l'exemption de nombreuses restrictions et offrent généralement aux héritiers des options de paiement plus souples que les régimes admissibles. Certains régimes interdisent aux anciens participants d'effectuer une distribution partielle du plan et exigent que rien ne soit retiré ou que le régime soit entièrement liquidé. Les IRA permettent aux propriétaires de retirer n'importe quel montant à tout moment. Bien sûr, les sociétés de courtage et d'investissement se font une concurrence féroce pour les actifs de roulement, et certaines entreprises vont payer de nouveaux clients des centaines de dollars afin de faire atterrir leur entreprise.La protection accrue contre les créanciers que les IRA ont maintenant aussi les rendre plus attrayants, bien qu'il existe une limite de 1 million de dollars sur le montant de l'argent de l'IRA qui est exempté de créanciers. Les IRA permettent également aux investisseurs de consolider l'ensemble de leurs fonds de retraite dans un ou deux comptes seulement, ce qui leur confère simplicité et commodité. En outre, les travailleurs peuvent maintenant rouler leurs 401 (k) directement dans un Roth IRA s'ils le souhaitent, ce qui leur permet d'éviter de prendre les Distributions Minimum Requises (RMD) lorsqu'ils atteignent l'âge de 70 ans. 5.

Let It Lie > Malgré les restrictions qui accompagnent le maintien d'un régime 401 (k), il peut être avantageux de garder votre argent pendant au moins un certain temps après votre retraite. Les régimes 401 (k) qui offrent des prêts peuvent vous donner un moyen d'accéder à vos actifs de retraite de façon temporaire, sans imposition ni pénalité. Bien sûr, tout montant qui n'est pas remboursé est considéré comme une distribution imposable, alors réfléchissez bien avant de le faire. Un autre facteur à prendre en compte est la performance des investissements. Si votre portefeuille de régimes 401 (k) a nettement surclassé les marchés au fil du temps, vous voudrez peut-être réfléchir à deux fois avant de renouveler votre plan. La plupart des administrateurs de régimes ne permettent pas un roulement en nature, mais exigent la liquidation de tous les investissements dans le régime avant de déplacer l'argent. Bien sûr, si vous êtes en mesure de recréer votre portefeuille de plan avec une précision raisonnable au sein de votre IRA après que vous le retournez, alors cela ne peut pas être un moyen de dissuasion. Cependant, cela n'est pas toujours possible, car certains plans tels que ceux qui utilisent des plates-formes d'investissement sophistiquées offertes par des sociétés de gestion d'argent peuvent ne pas être disponibles dans un IRA indépendant. Un 401 (k) et d'autres actifs de régime qualifiés sont également pratiquement exemptés de tous les créanciers sans limite. Par conséquent, un cadre à la retraite avec 3 millions de dollars dans un plan qualifié qui est obligé de déclarer faillite serait stupide de toucher cet argent, car il ne peut être attaché par personne (sauf l'IRS). (Pour en savoir plus, voir

Le 4-1-1 sur 401 (k) s .) Autres options

Ceux qui déménagent d'une compagnie à l'autre ont maintenant la possibilité de rouler leur plan de retraite précédent dans celui offert par leur nouvel employeur, mais ce n'est peut-être pas toujours judicieux. Les choix d'investissement dans le nouveau plan doivent être soigneusement évalués avant de le faire, car le participant peut être en mesure de trouver des choix plus compétitifs dans un IRA. Cependant, cette option peut permettre au participant de conserver un seul compte de retraite.

L'encaissement de votre plan 401 (k) est rarement recommandé, et ne devrait probablement être fait que si vous devez absolument avoir de l'argent pour une raison quelconque, comme payer une facture médicale importante. 20% des actifs de votre régime seront automatiquement retenus, et le solde entier sera imposé en tant que revenu ordinaire en une fois, ce qui pourrait entraîner une facture d'impôt substantielle et inutile pour vous, surtout si votre distribution est assez importante pour vous débarquer dans un tranche d'imposition plus élevée.

The Bottom Line

Bien qu'il soit souvent logique de rouler votre argent 401 (k) dans un IRA traditionnel ou Roth, ce n'est pas toujours la meilleure option.Assurez-vous de connaître les règles de distribution de votre plan avant de prendre des mesures et sachez quelles sont vos options à l'avance afin que vous ayez le temps de planifier à l'avance. Pour plus d'informations sur les rollovers de plans 401 (k), téléchargez la publication 575 sur le site Web de l'IRS ou consultez votre dépositaire ou votre conseiller financier. (Pour aider votre 401 (k), lisez

Comment tirer le meilleur parti d'un programme 401 (k) .)