Avoir suffisamment d'argent pour prendre sa retraite confortablement est devenu un enjeu majeur pour la plupart des Américains. Pour continuer à épargner efficacement, il est utile de comprendre les changements apportés aux lois fiscales touchant la retraite. Parmi les 75 000 pages du code fiscal actuel figurent les modifications apportées en 2014 à la sécurité sociale, aux régimes de retraite et aux soins de santé. Voici un aperçu des principaux ajustements.
Sécurité sociale
Les changements apportés à la loi fédérale sur les cotisations d'assurance (FICA) ont porté la limite imposable sur les salaires pour la sécurité sociale à 117 000 dollars, contre 113 700 en 2013, avec un taux d'imposition de 6 % pour l'employé et l'employeur, respectivement. Environ 10 millions (de 165 millions de travailleurs) paieront des impôts plus élevés en raison de cette augmentation, selon le bureau de la sécurité sociale. La taxe Medicare est l'autre partie de FICA. Cette taxe est maintenant de 0,9% pour les salaires supérieurs à 200 000 $, bien que ce soit payé par l'employeur.
L'IRS a également modifié les tables de retenues d'impôt fédéral sur le revenu et les montants des allocations. Selon l'IRS:
1. Le montant de l'exemption personnelle a été porté de 3 800 $ à 3 950 $.
2. Les taux de retenue d'impôt pour les contribuables célibataires et mariés restent inchangés; Cependant, les tranches de salaires pour ces taux ont changé.
Les prestations de sécurité sociale pour ceux qui les reçoivent augmenteront de 1,5% en 2014. Cela correspond à un ajustement au coût de la vie. D'autres augmentations mineures du montant des revenus de retraite sont exonérées d'impôt, ainsi que des modifications aux seuils d'invalidité, aux normes de paiement fédérales, aux limites de ressources et aux exclusions des étudiants. Tous les détails spécifiques peuvent être consultés sur le résumé des changements 2014 de la Social Security Administration.
Prestations mensuelles moyennes estimées de sécurité sociale en janvier 2014:
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Avant 1. 5% COLA |
Après 1. 5% COLA | |
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Tous les retraités |
1 275 $ |
1 294 $ |
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Couple de personnes âgées recevant des prestations |
2 $, 080 |
2 111 $ |
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Veuf / mère et deux enfants |
2 583 $ |
2 622 |
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Veuve (s) âgée (s) Seule |
$ 1, 225 |
$ 1, 243 |
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Travailleuse handicapée, conjoint et un ou plusieurs enfants |
1 914 |
1 943 |
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Tous les travailleurs handicapés Selon le site Web de l'IRS, le plafond de cotisation demeure à 17 500 $ pour les régimes à cotisations déterminées comme 401 (k), 403 (b) et la majorité des 457 plans. Les provisions de rattrapage pour ces régimes sont également inchangées à 5 500 $ pour les personnes de 50 ans et plus. |
Les déductions admissibles en 2014 pour les régimes traditionnels de retraite individuelle sont demeurées les mêmes que l'année dernière - 6 500 $ pour les personnes de 50 ans et plus et 5 500 $ pour les personnes de 49 ans et moins.Les limites d'élimination de l'IRA, ou les restrictions sur les contributions déductibles d'impôt pour les personnes ayant des revenus plus élevés, ont changé. Les limites s'appliquent à ceux qui sont couverts par des régimes de retraite en milieu de travail et qui ont certains niveaux de revenu brut ajusté modifié (MAGI). |
Pour les célibataires et ceux qui se qualifient comme chef de famille, les limites MAGI se situaient entre 59 000 $ et 69 000 $ en 2013, mais augmenteront entre 60 000 $ et 70 000 $ en 2014. Toute personne gagnant plus ces niveaux peuvent encore contribuer à un IRA, mais ne seront pas déduits d'impôt. Pour les couples mariés qui déposent conjointement, la fourchette d'élimination se situe entre 96 000 $ et 116 000 $ pour 2014, ce qui représente une augmentation de 95 000 $ à 115 000 $. |
Les gammes Roth IRA pour les couples mariés ont augmenté à 181 000 $ et 191 000 $, passant de 178 000 $ à 188 000 $ l'an dernier. Cependant, il y a quelques règles à connaître concernant les sorties de phase. Selon l'IRS:
"Pour 2014, votre limite de contribution Roth IRA est réduite (éliminée) dans les situations suivantes:
Votre statut de dépôt est le dépôt conjoint conjoint ou veuf (er) admissible et votre AGI modifié est à Vous ne pouvez pas faire une contribution Roth IRA si votre AGI modifié est 191 000 $ ou plus.
Votre statut de dépôt est célibataire, chef de ménage, ou le dépôt de mariage séparément et vous ne viviez pas avec votre conjoint à tout temps en 2014 et votre AGI modifié est au moins $ 114 000. Vous ne pouvez pas faire une contribution Roth IRA si votre AGI modifié est de 129 000 $ ou plus.
Votre statut de dépôt est marié dépôt séparément, vous avez vécu avec votre conjoint à tout Vous ne pouvez pas faire de contribution Roth IRA si votre AGI modifié est de 10 000 $ ou plus. »
Il existe certaines exceptions et des crédits de cotisations d'épargne pour les niveaux de revenu inférieurs. qui peut être trouvé sur le site Web de l'IRS.
Santé
Voici un aperçu des changements apportés à l'assurance-maladie en 2014 par rapport à 2013:
Aperçu des coûts
2013
2014
Prime B
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La plupart des gens paient 104 $. 90 chaque mois. |
La plupart des gens paient 104 $. 90 chaque mois. |
Part B franchise |
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147 $ par année |
147 $ par année |
Part A premium |
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La plupart des gens ne paient pas de prime mensuelle pour la partie A. Si vous achetez la partie A, vous paierez jusqu'à 441 $ par mois. |
La plupart des gens ne paient pas de prime mensuelle pour la partie A. Si vous achetez la partie A, vous paierez jusqu'à 426 $ par mois. |
Part A hospitalisation déductible |
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Vous payez: |
Vous payez: |
Jours 1-60: 1 184 $ pour chaque période de prestations |
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1 216 $, déductible pour chaque période de prestations Jours 1-60 Coassurance de 0 $ pour chaque période de prestations |
Jours 61-90: 296 $ de coassurance par jour de chaque période de prestations |
Jours 61-90: Coassurance de 304 $ par jour de chaque période de prestations |
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Jours 91 et suivants: 592 $ chaque «jour de réserve viagère» après le jour 90 pour chaque période de prestations (jusqu'à 60 jours au cours de votre vie) |
Jours 91 et suivants: 608 $ coassurance par «jour de réserve de vie» après le jour 90 pour chaque période de prestations (jusqu'à 60 jours au cours de votre vie) | |
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Au delà des jours de réserve: tous les frais |
Au delà des jours de réserve: tous les frais | |
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MyRA |
En février, la Maison Blanche a lancé MyRA pour les Américains qui n'ont pas accès à un régime d'épargne-retraite parrainé par l'employeur.Il a cité des données selon lesquelles 50% de tous les travailleurs aux États-Unis et 75% des travailleurs à temps partiel ne sont pas admissibles aux régimes de retraite 401 (k), 403 (b) et aux régimes de retraite connexes. Il a mentionné que pour obtenir un plan de retraite bien équilibré, les employés utilisent une combinaison de sécurité sociale, de plans d'épargne individuels et de régimes de retraite fournis par l'employeur. | |
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MyRA a pour but de donner aux personnes non éligibles aux régimes de retraite traditionnels la possibilité de ranger une partie de leurs chèques de paie dans des plans d'épargne. Le plan est encore au stade pilote et devrait être entièrement disponible vers la fin de 2014. Une autre distinction est que les contributions doivent être investies dans des titres du Trésor qui, bien que plus sûrs et "soutenus par la foi et le crédit des États-Unis , "Ne payez pas des taux d'intérêt très élevés pour vraiment stimuler les niveaux d'épargne à long terme. |
The Bottom Line |
Une critique de l'initiative MyRA est qu'elle inclut des plans d'épargne et des véhicules qui sont déjà disponibles pour les travailleurs. La confusion entourant les changements apportés aux prestations de retraite pourrait décourager les employeurs et les employés, mais il existe de nombreux moyens de tirer parti des programmes disponibles. De plus, les changements pour l'année en cours amplifient grandement les limites de cotisation et de rattrapage, bien que les avantages fiscaux soient devenus plus difficiles pour les hauts salariés. Combiné avec les incitations et une économie de récupération, cependant, ceux qui préparent peuvent être en grande forme.
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