En ce qui concerne la planification de la retraite, l'un des principaux facteurs sur lesquels de nombreux planificateurs se concentrent est la réduction des impôts de leurs clients chaque année. Cela permet aux retraités de garder plus d'argent durement gagné dans leurs poches et d'avoir un meilleur niveau de vie. L'efficacité fiscale peut dans certains cas faire la différence entre avoir une épargne-retraite adéquate et être à court de fonds.

Voici quelques suggestions que vous pouvez suivre afin de tenir le contribuable à distance lorsque vous produisez votre déclaration.

Prenez des distributions maintenant

Bien que cela puisse paraître contre-intuitif, prendre des distributions maintenant peut être plus logique que de les prendre plus tard, lorsque vous êtes obligé de prendre des RMD de tous vos IRA traditionnels et plans qualifiés. Si vous avez terminé votre carrière et êtes maintenant dans une tranche d'imposition inférieure, alors envisager de travailler à temps partiel afin de générer suffisamment de revenus pour vous permettre de contribuer à un Roth IRA pour vous et, si vous êtes marié, votre conjoint ( cela peut ne pas être nécessaire si votre conjoint travaille toujours). Gagnez un revenu suffisant pour faire les contributions maximales admissibles Roth IRA chaque année jusqu'à ce que vous commencez à prendre vos distributions minimales requises. Cela réduira le montant des RMD que vous devez prendre et déclarerez comme revenu, et il vous aidera également à construire ou à agrandir une réserve de dollars exempts d'impôt.

Le fait de recevoir un flux régulier de distributions imposables vous permet également d'anticiper et de planifier le montant d'impôt que vous devrez payer. "Si vous avez des actifs dans les trois différents fonds - sans impôt, imposables et à imposition différée - vous avez plus de contrôle sur vos impôts. Les investisseurs peuvent regarder leur tranche d'imposition et distribuer suffisamment d'argent sur chaque plan pour s'assurer qu'ils minimisent leur tranche d'imposition chaque année », explique Joe Anderson, CFP®, président, Pure Financial Advisors, Inc., San Diego, Californie.

Si vous avez besoin de retirer un montant forfaitaire plus important de votre épargne, votre Roth IRA sera une meilleure source pour vous, car elle ne génèrera pas de facture fiscale. Si vous retirez 1 000 $ par mois de votre régime 401 (k) précédent et que vous payez une retenue d'impôt, vous ne devrez probablement pas beaucoup - ou rien - lorsque vous produisez votre déclaration. Mais si vous devez retirer 25 000 $ d'un plan ou d'un compte traditionnel pour acheter une nouvelle voiture, préparez-vous à voir une facture d'impôt importante lorsque vous produisez votre déclaration.

Même retirer de l'argent d'un compte imposable n'est peut-être pas une bonne idée si vous devez vendre des actifs pour augmenter votre trésorerie. Cela pourrait créer des gains en capital imposables que vous devrez déclarer comme des revenus de la même manière que vos distributions, mais vous paierez un taux d'imposition moins élevé sur ces gains à long terme.Si vous avez une année où votre revenu va être anormalement bas, alors vous pourriez envisager de convertir un ou plusieurs de vos plans ou comptes de retraite traditionnels à un Roth IRA. Cela peut générer un revenu imposable contre lequel vous pouvez utiliser des crédits et / ou des déductions qui pourraient autrement être gaspillés. (Pour en savoir plus, voir Meilleures stratégies de gestion des impôts sur les distributions .)

Pensez localement

Si vous êtes dans une tranche d'imposition supérieure à la retraite, il peut être judicieux de commencer à investir dans des obligations municipales qui génèrent des intérêts exempts d'impôt. Vous devrez calculer le rendement fiscal équivalent de l'obligation afin de déterminer s'il vaut mieux acheter des émissions taxables qui offrent un taux plus élevé ou des offres libres d'impôt qui paient moins.

Si vous êtes dans l'une des deux tranches d'imposition les plus élevées, vous ferez probablement mieux d'acheter des munis. Certaines de ces obligations sont assurées par le gouvernement fédéral, de sorte qu'il n'y a pratiquement aucun risque de défaut. (Pour en savoir plus, voir Les bases des obligations municipales .)

Sécurité sociale

Il n'y a pas nécessairement une meilleure réponse quand il s'agit de demander la sécurité sociale. Attendre jusqu'à l'âge maximum augmentera considérablement vos prestations, mais cela peut également augmenter vos impôts lorsque vous ajoutez vos RMD et autres revenus. Prendre la sécurité sociale tôt réduira votre avantage, mais il peut également vous donner une source de revenu que vous pouvez utiliser pour financer un Roth IRA si vous générez encore tout type de revenu gagné.

"Selon le revenu que vous gagnez ou que vous percevez sur d'autres comptes de retraite, les taux d'imposition sur les prestations de sécurité sociale peuvent changer. Ceux qui sont juste sur la bulle en termes d'avoir imposé 50% ou 85% de leurs prestations de sécurité sociale doivent être très prudents en prenant d'autres sources de revenus, comme les RMD d'un IRA traditionnel », explique Mark Hebner, fondateur et président d'Index Fund Advisors, Inc., à Irvine, en Californie, et auteur de «Index Funds: le programme de redressement en 12 étapes pour les investisseurs actifs. "

Pensez charitablement

Si vous recevez des RMD et que vous souhaitez donner de l'argent à un organisme de bienfaisance, vous pouvez maintenant verser jusqu'à 100 000 $ aux organismes de bienfaisance admissibles de votre choix et les exclure de vos revenus. «En transférant un RMD directement à un organisme de bienfaisance à but non lucratif, un retraité peut remplir l'exigence de l'IRS de prendre une distribution tout en gardant le revenu imposable de leur 1040 complètement», explique David S. Hunter, CFP, président d'Horizons Wealth Management, Inc ., à Asheville, NC

Cette règle avait été renouvelée chaque année à la dernière minute par le Congrès. En 2015, le Congrès a finalement rendu la règle permanente afin que vous puissiez planifier à l'avance. Vous n'avez pas non plus à détailler les déductions afin de bénéficier de cette exclusion.

The Bottom Line

La planification fiscale est un élément clé de la planification de la retraite pour les conseillers et leurs clients. Bon nombre de contribuables feraient bien de demander à un planificateur de leur présenter un plan complet afin de voir comment ils peuvent le mieux réduire leurs impôts et maximiser leurs revenus pendant la retraite.Pour en savoir plus sur la planification fiscale et la planification de la retraite, visitez le site Web de l'Association de planification financière ou consultez votre conseiller fiscal ou financier.