Vous pouvez toujours épargner en vue de votre retraite en fonction de vos revenus de 2015 et réduire votre facture d'impôt en même temps. Les contributions 2015 pour les IRA peuvent être faites jusqu'au 15 avril 2016. Cela comprend les IRA traditionnels, Roth IRA, SEP-IRA et IRA conjugales. En fait, si vous êtes un travailleur autonome et que vous avez une SEP-IRA, vous pouvez cotiser jusqu'à la date d'échéance prolongée de votre déclaration, ce qui vous donne encore plus de temps pour profiter de cet allégement fiscal. Jetons un coup d'œil à chaque type d'IRA et à vos limites de contribution basées sur les règles de l'IRS. (Pour plus d'informations, reportez-vous à la section Conseils sur la réduction de l'impôt pour les détenteurs d'IRA .)

IRA traditionnel

Vous pouvez contribuer jusqu'à 5 500 $ dans un IRA traditionnel, plus 1 000 $ de plus si vous avez 50 ans ou plus. Cette contribution est déductible d'impôt si vous n'avez pas de régime de retraite en milieu de travail. Si vous avez un régime de retraite en milieu de travail, vous pouvez toujours déduire le plein montant de vos impôts si vous êtes célibataire et gagnez moins de 61 000 $ ou êtes marié et gagnez moins de 98 000 $ en couple. Les déductions fiscales se terminent entre 61 000 $ et 71 000 $ pour les célibataires et 98 000 $ et 118 000 $ pour les couples mariés.

SEP-IRA

Si vous possédez votre propre entreprise et avez un SEP-IRA, vous pouvez verser vos cotisations jusqu'à la date d'échéance prolongée de votre déclaration de revenus. Vous pouvez déposer jusqu'à 25% de votre rémunération avec un maximum de 53 000 $ pour 2015. Ce montant s'ajustera dans les années à venir en fonction du coût de la vie. Les contributions du SEP-IRA doivent être faites en espèces. Vous ne pouvez pas contribuer à la propriété. Si vous êtes travailleur autonome, le calcul de la contribution admissible doit être ajusté par le montant que vous payez dans les taxes de sécurité sociale et d'assurance-maladie.

IRA du conjoint

Si votre conjoint ne travaille pas, vous pouvez toujours cotiser à un Roth ou à un IRA traditionnel en fonction de vos gains pour l'année, à condition que vous déposez votre taxes conjointement. Cela vous permet de doubler vos économies IRA sur la base d'un seul chèque de paie. L'IRA du conjoint n'est pas un compte conjoint; c'est un compte uniquement au nom de votre conjoint. Les limites de contribution sont les mêmes que pour les IRA traditionnels et Roth, mais tant que vous avez les gains, vous pouvez faire la contribution. (Pour en savoir plus, voir Faire des contributions IRA de conjoint .)

Pour des avantages fiscaux plus tard (pas maintenant): Roth IRA

Vous ne pourrez pas bénéficier d'une déduction fiscale pour vos cotisations Roth , vous avez encore jusqu'au 15 avril 2016 pour faire la contribution. L'avantage majeur de l'IRA Roth est que votre argent croît en franchise d'impôt et peut être retiré à la retraite sans avoir à payer d'impôts sur les gains. Les limites de contribution pour l'IRA Roth sont les mêmes que l'IRA traditionnel: 5 500 $ si vous avez moins de 50 ans et 6 500 $ si vous avez 50 ans ou plus.

Si vous êtes marié et déposez conjointement, vous pouvez contribuer à un Roth IRA tant que vos revenus tombent en dessous de 183 000 $; la contribution admissible disparaît entre 183 000 $ et 193 000 $. Pour les célibataires et les chefs de ménage, la fourchette d'élimination se situe entre 116 000 $ et 131 000 $.

Quel type d'IRA choisir?

Les IRA traditionnels et les SEP-IRA augmentent leur impôt différé jusqu'à ce que vous commenciez à retirer l'argent à la retraite. À ce moment-là, vos distributions sont imposables selon votre taux d'imposition actuel, qui est souvent plus bas à la retraite que pendant votre carrière professionnelle. Un Roth IRA se développe en franchise d'impôt, et vous n'aurez jamais à payer des impôts sur l'argent que vous retirez à la retraite. (Pour en savoir plus, voir Roth vs. IRA traditionnel: qui vous convient? )

Voici donc la décision clé que vous devez prendre: Voulez-vous la déduction fiscale maintenant, pour réduire votre impôt? facture? Ou voulez-vous la possibilité de retirer de l'argent en franchise d'impôt à la retraite? Vous devez décider de vos priorités et vous voudrez peut-être consulter votre conseiller fiscal ou votre conseiller financier pour prendre la décision qui vous convient le mieux. Soyez conscient qu'il existe des limites de revenu sur qui peut contribuer à un Roth.

The Bottom Line

Peu importe la façon dont vous épargnez pour la retraite, profitez du temps qui reste d'ici le 15 avril 2016 pour ajouter à votre pécule. Vous serez heureux de l'avoir fait lorsque vous serez à la retraite.