Un conjoint qui est le seul bénéficiaire principal d'un IRA peut toujours considérer l'IRA comme le sien. Le bénéficiaire éventuel d'un IRA n'est jamais pris en considération, à moins que le bénéficiaire principal ne décède avant le propriétaire de l'IRA, ou que le principal bénéficiaire ne revendique pas les actifs.
Si le conjoint n'est pas le seul bénéficiaire principal, il peut transférer les biens à un IRA héréditaire / bénéficiaire et ensuite transférer le montant à son propre IRA.
Pour plus d'informations, lisez Qui est le bénéficiaire de votre compte? , Désignations de bénéficiaire problématiques - Partie 1 et Désinscription des actifs de régime hérités .
Cette question a reçu une réponse de Denise Appleby (Contacter Denise)
Si un particulier a encore son ex-conjoint comme bénéficiaire d'un IRA, l'ex-conjoint reçoit-il les actifs au décès du particulier?
Ça dépend. Généralement, le divorce ne change pas effectivement la désignation d'un bénéficiaire à moins que le décret de divorce ne stipule de changer de bénéficiaire. On pourrait faire valoir que le titulaire du compte de retraite individuelle (IRA) veut que l'ex-conjoint reste le bénéficiaire de cette IRA.
Mon oncle est mort récemment. Il a désigné ma mère et mon père comme ses bénéficiaires en 1997, après son divorce, et n'a fait aucun changement après son remariage en 2000. Le conjoint actuel de mon oncle se bat maintenant pour l'argent du plan. At-elle une jambe t
Cela dépend. Si le régime de retraite est un régime admissible, l'administrateur du régime consultera le document du régime pour déterminer qui est le bénéficiaire désigné. Le document de plan explique les règles auxquelles le plan qualifié est soumis. En règle générale, les régimes admissibles prévoient que le conjoint survivant du bénéficiaire décédé est le bénéficiaire, à moins que le conjoint survivant n'ait signé une renonciation autorisant le contraire.
Si un propriétaire d'IRA décède après avoir commencé les distributions minimales requises (RMD) mais que le conjoint a moins de 70 ans. 5, le conjoint peut-il transférer l'IRA dans son propre IRA? RMD jusqu'à l'âge de 70 ans. 5?
Si le propriétaire de l'IRA décède après la date de début requise (RBD) et que son bénéficiaire est son conjoint, le bénéficiaire conjoint peut: Commencer les distributions de décès avant le 31 décembre de l'année suivant l'année IRA le propriétaire meurt. Dans ce cas, les distributions doivent être calculées en fonction de l'espérance de vie restante ou de l'espérance de vie du conjoint.