Nous en sommes déjà au troisième mois de l'année d'imposition 2017. Alors n'est-il pas trop tard pour réduire le montant des taxes que vous devez pour 2016? Eh bien, non, ce n'est pas le cas. La loi fiscale vous permet de prendre certaines mesures après la fin de l'année, mais celles-ci sont limitées et vous devez agir rapidement. Les radiations suivantes réduiront votre revenu imposable - et donc diminueront votre impôt à payer.

1. Faire une contribution IRA

Si vous travaillez mais n'êtes pas couvert par un régime de retraite qualifié, tel qu'un plan 401 (k) au travail - ou, s'il est couvert, votre revenu est inférieur à un certain montant - vous pouvez faire une contribution déductible d'impôt à un IRA. Cette règle ne s'applique que si vous avez moins de 70 ans et demi, même si vous travaillez toujours.

La limite de déduction pour 2016 est de 5 500 $ ou 6 500 $ si vous avez au moins 50 ans d'ici la fin de 2015, bien qu'elle ne puisse être supérieure à votre revenu gagné d'un emploi ou d'un travail indépendant. Si vous avez un conjoint sans travail de moins de 70 ans et assez de revenus, vous pouvez faire une déduction à l'IRA du conjoint (techniquement, cela s'appelle un IRA Kay Bailey Hutchison), doublant ainsi votre déduction fiscale et votre épargne-retraite .

Vous devez créer et ajouter des fonds à votre compte IRA avant le 18 avril 2016 pour bénéficier de la déduction, même si vous obtenez une prolongation pour produire votre déclaration.

Remarque: Même si vous êtes admissible à une contribution IRA déductible, vous pouvez renoncer à la déduction et au lieu de financer un Roth IRA. Vous n'obtiendrez pas une déduction initiale, mais les revenus futurs peuvent devenir libres d'impôt (voir

Roth vs IRA traditionnel: qui est bon pour vous?

).

Vous pouvez trouver les limites de revenu pour faire des contributions déductibles IRA si vous êtes considéré comme un participant actif dans un régime de retraite qualifié, ainsi que d'autres règles IRA (y compris les règles d'admissibilité pour Roth IRA) , dans la publication IRS 590-A

.

2. Contribuer à un HSA Si vous aviez un régime d'assurance-santé déductible (HDHP) en 2016, vous pouvez cotiser à un compte d'épargne santé (HSA) tant que les fonds sont ajoutés avant le 18 avril 2016, même si vous obtenez une extension de dépôt. Un régime d'assurance-santé à franchise élevée est une couverture d'assurance-maladie qui comprend certaines franchises minimales et un maximum de débours. Typiquement, le plan de bronze d'un échange gouvernemental répond à la définition.

La limite de déduction pour 2016 est de 3 350 $ pour un régime autofinancé ou de 6 750 $ pour une couverture familiale. Vous pouvez ajouter 1 000 $ de plus pour toute personne de 55 ans ou plus. Par exemple, vous et votre conjoint, tous deux âgés de 62 ans, avez une couverture familiale. Votre limite de déduction pour 2016 est de 8 750 $ (6 750 $ + 1 000 $ + 1 000 $). Cependant, les HSA ne peuvent pas être utilisés une fois qu'une personne est inscrite à Medicare à l'âge de 65 ans.

Habituellement, si vous avez eu une HDHP seulement pendant une partie de l'année, vous devez répartir la déduction maximale au prorata.Cependant, tant que vous avez eu un HDHP pour tout le mois de décembre 2016 et que vous continuez à avoir un HDHP pendant une certaine période, vous pouvez apporter une contribution complète à un HSA pour 2016; aucun prorating n'est nécessaire.

Remarque: Si votre employeur a versé une contribution à votre HSA, vous ne pouvez pas prendre la déduction; votre employeur peut.

Des détails sur les HSA figurent dans les instructions du formulaire 8889.

3. Contribuer à un régime de retraite admissible

Si vous êtes en affaires, y compris une entreprise secondaire, vous pouvez verser des cotisations déductibles d'impôt à un régime de retraite admissible, comme un régime 401 (k), un régime d'intéressement ou un régime de prestations (pension). Tant que le plan a été mis en place avant la fin de 2016 (vous avez signé les documents), vous pouvez faire vos contributions pour l'année avant la date d'échéance

prolongée

de votre déclaration. Vous n'avez pas signé de documents? Vous pouvez toujours créer et financer un PES, un type spécial de régime de retraite, jusqu'à la date d'échéance prolongée

de votre déclaration. (Voir Comment fonctionne un IRA Pension de retraite simplifiée? .) Plus d'informations sur les régimes de retraite qualifiés dans la publication IRS 560. Si vous avez besoin d'une extension de dépôt

vous ne ferez pas la date limite du 18 avril, assurez-vous de demander une prolongation de dépôt. Vous n'avez pas à donner de raison, mais vous devez estimer ce que vous pensez que votre facture finale d'impôt sera. En demandant une prolongation d'ici le 18 avril, qui vous donne jusqu'au 16 octobre 2017 pour la plupart des contribuables, pour produire votre déclaration de 2016, vous éviterez les pénalités de retard qui pourraient ajouter à votre impôt à payer pour 2016

.

Utilisez le formulaire 4868 à cette fin. Cliquez ici pour plus d'informations. Demander plus de temps pour produire votre déclaration de 2016 ne vous donne pas plus de temps pour payer ce que vous devez pour l'année. Payer autant que vous pensez devoir le faire lorsque vous déposez votre demande d'extension afin de minimiser ou d'éviter toute pénalité de retard de paiement. The Bottom Line

Alors que l'horloge se termine à la date limite de dépôt, ne tardez pas à prendre des mesures qui peuvent vous faire économiser de l'argent. Obtenir une prolongation de dépôt peut être avantageux, car il vous donne plus de temps pour faire des contributions déductibles d'impôt à certains régimes de retraite admissibles (mais pas pour les IRA, qui doivent être financés par le 18 avril). Rappelez-vous: Vous devrez toujours payer la taxe exigible avant le 18 avril.

Vous n'êtes pas sûr que l'une de ces actions s'applique à vous? Demandez à un professionnel de l'impôt. (Pour en savoir plus sur la déclaration de revenus de cette année, lisez

10 étapes pour préparer les impôts

et 10 erreurs de classement - et comment les éviter. )