Aux États-Unis, les individus obtiennent une assurance maladie de deux façons. Tous les employeurs de grands groupes qui emploient 50 personnes ou plus doivent offrir une assurance maladie à la suite de l'adoption par l'administration Obama de l'Affordable Care Act (ACA) en 2010. Parallèlement aux mandats de groupe, l'ACA a créé des échanges individuels qui requièrent la participation de tous les Américains. ne sont pas éligibles à des politiques de groupe ou ne tirent pas d'avantages pour la santé de programmes gouvernementaux tels que Medicare ou Medicaid.

Assurance collective

L'ACA, connu familièrement sous le nom d'Obamacare, exige que toutes les personnes qui travaillent 30 heures ou plus par semaine dans une période de mesure désignée sont admissibles à une couverture d'assurance-maladie. Les avantages offerts aux employés doivent respecter la définition de la valeur minimale de l'ACA. Cette valeur est calculée sur une base actuarielle et mesure la richesse des prestations, ainsi que les responsabilités des membres, telles que les copais et les franchises. La valeur résultante doit être comprise entre 60 et 100%, avec des plages plus élevées correspondant à des plans plus intéressants.

Abordabilité

Outre leur valeur, les régimes collectifs doivent respecter les minimums d'accessibilité de l'ACA. Cotisations de cotisations requises par les employeurs pour une couverture de contrat unique ne peut pas dépasser 9. 66% du salaire de l'employé le moins payé. Si un employé célibataire gagnant 20 000 $ obtient annuellement une protection et doit verser des cotisations, ces paiements de primes ne peuvent dépasser 1 932 $ par année. Il est important de noter que ce calcul ne s'applique qu'au coût d'une couverture unique, même si l'employé obtient un régime qui couvre les membres de la famille.

Couverture minimale obligatoire

Une troisième mesure que les groupes doivent respecter est une offre de couverture minimale obligatoire (MEC) pour «la quasi-totalité» des employés répondant aux critères d'admissibilité. MEC est défini comme des plans qui sont offerts par l'intermédiaire d'un employeur, des entités gouvernementales et du marché individuel. Pour répondre à la quasi-totalité des exigences, les employeurs doivent faire une offre de couverture à 95% de tous les employés à temps plein.

Pénalités

Le non-respect des lignes directrices sur la valeur minimale et l'abordabilité d'ACA peut être coûteux pour les employeurs. Il y a une pénalité pour les employeurs qui n'offrent pas une couverture qui ne répond pas aux critères d'accessibilité ou aux normes de valeur minimale. Surnommé la pénalité «payer ou jouer», les employeurs sont condamnés à une amende de 3 240 $ en 2016 pour chaque employé à temps plein qui obtient une couverture et des crédits d'impôt sur les primes subséquents sur le marché des changes individuel. À l'écart de la quasi-totalité des normes invite des amendes de 2 160 $ ​​par incident.

Assurance individuelle

Les particuliers sont également tenus par l'ACA d'obtenir une assurance santé.Les plans offerts sur le marché des changes sont attribués aux valeurs actuarielles du platine, de l'or, de l'argent et du bronze, avec des primes plus élevées, des avantages plus élevés et moins de frais remboursables à la marque de platine. Contrairement aux politiques de groupe, les régimes individuels sont classés selon l'âge, le statut tabagique et l'emplacement géographique. Les régimes collectifs entièrement assurés sont cotés selon l'expérience en sinistres et les taux pour les régimes collectifs auto-assurés sont déterminés sur une base actuarielle, mais les groupes ont un pouvoir discrétionnaire sur les taux et les niveaux de cotisation.

Crédits d'impôt

Les bourses fédérales et d'État offrent des crédits d'impôt sur les primes aux souscripteurs dont les revenus se situent entre 100 et 400% du seuil fédéral de pauvreté (LPP). Pour une famille de quatre personnes, 400% de la FPL était de 95 400 $ en 2015. Les abonnés à la santé collective ne reçoivent pas de crédits d'impôt fédéral, mais la plupart des employeurs subventionnent une grande partie des primes des transporteurs ou des primes établies. des taux équivalents dans le cas de groupes autofinancés. Les groupes qui utilisent une section 125 de l'Internal Revenue Service (IRS) ou un plan de cafétéria, permettent cependant de faire des contributions de primes avec des dollars avant impôts. Les primes d'échange individuelles ne sont pas déductibles d'impôt à moins qu'elles ne dépassent, avec les autres frais médicaux et dentaires, 10% du revenu brut ajusté.

Pénalités

Les pénalités s'appliquent également aux personnes qui ne sont pas assurées. En 2015, la pénalité était de 325 $ par personne non assurée, soit 2% du revenu du ménage au-dessus du seuil de déclaration. Alors que les employeurs étaient tenus de déposer des informations concernant les employés couverts sur le formulaire 1095-C pour 2015, les individus ont seulement été invités à auto-déclaration lors du dépôt des impôts, sans preuve de couverture requise pour la soumission à l'IRS.