L'assurance-vie temporaire collective est un avantage souvent offert par les employeurs à leurs employés. De nombreux employeurs offrent à leurs employés, sans frais, un montant de base de couverture de groupe ainsi que la possibilité d'acheter une couverture supplémentaire par le biais de la retenue sur le salaire. Les régimes peuvent également offrir aux employés la possibilité d'acheter une couverture, par retenues salariales, pour leur conjoint et leurs enfants.

Il est vraiment surprenant de voir combien de personnes ne comprennent pas et ne parviennent pas à intégrer les avantages sociaux de leur employeur dans leur situation financière globale. Plutôt que de faire la même chose en cas de changement d'emploi ou chaque année d'ouverture des inscriptions, vous devriez prendre le temps de réfléchir à vos options de couverture et de déterminer la meilleure stratégie pour répondre à vos besoins.

Pour évaluer toute couverture d'assurance-vie temporaire collective, il est tout d'abord logique de déterminer:

• De combien d'assurance vie, le cas échéant, avez-vous réellement besoin?
• Quel type de couverture (temporaire ou permanente) a le plus de sens
• Combien de temps aurez-vous besoin de la couverture pour rester en vigueur?

Quel montant de votre revenu est assuré?

Si disponible, la couverture offerte par un régime collectif varie grandement d'un employeur à l'autre. Le montant de la couverture disponible peut également varier en fonction de l'endroit où vous vous trouvez dans la hiérarchie organisationnelle. Avantages pour la direction et les cadres peuvent être plus robustes que les avantages offerts aux employés de niveau inférieur ou horaire.

Comme point de départ, il est important de consulter le document de plan à terme collectif afin de comprendre le montant et les types de rémunération couverts. De nombreux régimes collectifs ne couvrent que votre salaire de base. D'autres formes de rémunération, telles qu'une prime, une commission, un remboursement ou une incitation déclarée en tant que revenu, par exemple un remboursement automatique ou une attribution d'actions restreintes, pourraient être exclues.

Coût Premium

La couverture de groupe est généralement peu coûteuse lorsque vous êtes jeune. Cependant, les taux augmentent très rapidement à mesure que vous vieillissez, car les participants à un régime collectif peuvent ne pas être tenus de passer par la souscription. Dans un régime collectif, tous les employés admissibles sont automatiquement couverts. Par conséquent, les primes sont basées sur ce bassin d'employés, peu importe leur état de santé. La plupart des régimes comportent également des fourchettes de taux dans lesquelles le coût de l'assurance augmente automatiquement par tranches, par exemple, aux âges 30, 35, 40, etc. Les primes pour chaque tranche de taux seraient décrites dans le document du régime. Donc, si vous êtes en bonne santé, une partie de votre prime pourrait aider à subventionner d'autres employés qui pourraient autrement être cotés ou non assurables; et qui peut aussi obtenir beaucoup. (Pour en savoir plus, voir: L'assurance vie dans la vingtaine est payante .

Admissibilité

Habituellement, dans les régimes collectifs, tous les employés sont automatiquement inscrits à la couverture de base une fois qu'ils répondent aux critères d'admissibilité. Les exigences varient et peuvent inclure travailler un certain nombre d'heures par semaine ou avoir été employé pour un certain laps de temps. La disponibilité d'une couverture de groupe supplémentaire est différente. Dans certains régimes, il n'est disponible que lorsqu'il est initialement employé ou à la survenance d'événements de la vie, tels que la naissance d'un enfant; tandis que dans d'autres régimes, la couverture peut être ajoutée pendant les périodes d'inscription ouvertes. Une couverture supplémentaire peut exiger une souscription. Habituellement, il s'agit d'un processus de souscription simplifié dans lequel vous répondez à certaines questions pour déterminer l'admissibilité, plutôt que d'avoir à subir un examen physique. Le transporteur décide alors s'il vous offrira ou non une couverture.

De plus, certains régimes offrent la possibilité d'acheter une couverture permanente avec une tarification simplifiée et peuvent permettre à l'employé d'acheter une couverture de groupe limitée pour son conjoint et ses enfants (l'âge des enfants varie). La souscription n'est généralement pas requise.

Portabilité de la couverture

Étant donné que le terme de groupe est lié à votre emploi continu, la couverture prend automatiquement fin lorsque votre emploi prend fin. Certains assureurs offrent l'option de continuer la couverture en convertissant le terme collectif en une police individuelle individuelle. Les options de conversion varient, peuvent ne pas être automatiques et peuvent nécessiter une souscription. Par conséquent, vous pourriez être noté et offert une politique avec une prime beaucoup plus élevée. En outre, les politiques disponibles lors de la conversion peuvent être limitées et ne sont pas toujours les produits les plus compétitifs.

Imposition des avantages sociaux

À titre d'avantage, les employeurs sont autorisés à offrir aux employés une protection d'assurance-vie temporaire collective non imposable de 50 000 $. Selon l'article 79 du code de l'IRS, tout montant de couverture supérieur à 50 000 $ payé par votre employeur doit être reconnu comme un avantage imposable et inclus dans votre W-2 comme revenu imputé. Le montant imposable est calculé à l'aide de la Table des primes IRS et est soumis à la sécurité sociale et les taxes Medicare. (Pour en savoir plus, voir: Comment l'assurance-vie peut aider à réduire les impôts successoraux .)

Si un employeur fait de la discrimination, ce qui est permis, en offrant différents montants de couverture à certains groupes d'employés. 000 de couverture peuvent devenir un avantage imposable pour certains employés (mandataires sociaux, personnes hautement rémunérées ou propriétaires ayant une participation de 5% ou plus dans l'entreprise).

De même, l'organisation d'une entreprise peut avoir une incidence sur l'imposition des avantages. Les participants au régime qui possèdent plus de 2% d'une société S sont des associés ou un propriétaire unique et ne sont pas considérés comme des employés. Toute prime payée pour leur assurance temporaire collective n'est généralement pas déductible d'impôt. Dans une société C, les primes payées pour tous les employés, y compris le propriétaire, sont généralement déductibles d'impôt. (Pour en savoir plus, consultez également: Démarrage d'une petite entreprise: Structures commerciales .)

Le résultat net

La couverture de groupe est liée à votre emploi actuel.Si vous changez d'emploi, décidez d'arrêter de travailler pendant un certain temps, quittez votre propre entreprise ou prenez votre retraite, la couverture s'arrêtera. Cela vous met à risque si vous avez des problèmes de santé et un nouvel employeur offre des avantages différents ou si vous ne travaillez pas. Si vous devez maintenir la couverture, vous pourriez être obligé de convertir le terme de groupe en une police permanente. Ou vous pourriez être laissé sans couverture.

La couverture de groupe devient également plus onéreuse avec l'âge. Si vous êtes en bonne santé, vous pourriez être en mesure d'acheter une police à terme de 20 ou 30 ans qui verrouille la couverture à un coût cumulatif moindre. En outre, posséder une police individuelle garantit que vous ne serez jamais sans couverture ou obligé d'acheter une police plus coûteuse plus tard dans la vie. Si vous achetez une police individuelle, assurez-vous d'en acheter une qui offre une option de conversion.

Il existe de nombreux avantages et inconvénients pour la couverture de groupe. Comprendre vos besoins et vos objectifs d'assurance dans la vie peut vous aider à prendre une décision éclairée et financièrement solide.