Comme vous le savez peut-être déjà, vous devez remplir certaines conditions, décrites dans le document du plan 401 (k), pour être admissibles à recevoir une distribution du régime. Votre employeur ou l'administrateur du régime vous fournira une liste des exigences.
Les montants retirés de votre régime 401 (k) et utilisés pour l'achat de votre maison seront assujettis à l'impôt sur le revenu et à une pénalité de distribution anticipée de 10%. Cela s'applique même si la distribution sera utilisée pour l'achat de votre première maison, car l'exception pour l'achat d'une première maison ne s'applique pas aux distributions provenant de régimes admissibles tels que les régimes 401 (k). En outre, si le montant que vous recevez est admissible au roulement, votre employeur est tenu par la loi de retenir 20% de l'impôt fédéral, sauf si le montant est directement versé à un IRA ou un autre régime de retraite admissible. Votre employeur doit vous dire si le montant est admissible au roulement.
En supposant que vous êtes éligible pour recevoir la distribution et que le montant est remboursable, vous pouvez demander au plan 401 (k) de traiter votre distribution comme un transfert direct à un IRA. Cela garantira que la retenue d'impôt fédéral de 20% n'est pas appliquée au montant. En outre, vous pouvez ensuite retirer le montant de votre IRA pour l'utiliser pour l'achat de votre première maison, évitant ainsi la pénalité de distribution anticipée de 10%. Rappelez-vous, le montant maximum qui peut être distribué de l'IRA sur une base sans pénalité dans le but d'acheter une première maison est de 10 000 $. C'est une limite à vie.
Si vous avez moins de 59 ans et demi au moment de la distribution, votre dépositaire de l'IRA peut déclarer que la distribution est admissible à une exception à la pénalité de 10%. Ceci est indiqué par un code '2' dans la case 7 du formulaire 1099-R. Si le dépositaire ne fait pas cette indication, vous pouvez déposer le formulaire IRS 5329 pour réclamer l'exception.
Denise Appleby
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Je gagne plus de 100 000 $ / an et mon revenu brut rajusté exclut les cotisations ordinaires de l'IRA. Mes contributions à mon plan 401 (k) au travail sont limitées à environ 7 000 $ / an. Il semble que je sois pénalisé pour mon revenu. Existe-t-il d'autres options d'épargne-retraite av
Avec un revenu brut ajusté (AGI) de plus de 100 000 $, seulement votre admissibilité à déduire des cotisations à un IRA traditionnel sera affectée. Même si vous n'êtes pas en mesure de déduire votre contribution traditionnelle IRA, vous pouvez toujours contribuer jusqu'à la limite de l'année (4 000 $ pour 2005, plus 500 $ si vous atteignez 50 ans avant le 31 décembre 2005) à votre IRA traditionnel et traiter la contribution comme une contribution non déductible.
Mon certificat de dépôt (CD ) vient de mûrir et je prévois de contribuer 10 000 $ à mon compte Roth IRA actuel. La personne qui fait mes impôts ne peut pas me dire pourquoi je ne peux pas faire une contribution aussi importante, sauf pour mon faible revenu - je suis un vétéran invalide sur
Votre contribution régulière Roth IRA ne peut pas dépasser 4 000 $ annuellement. Si vous avez au moins 50 ans au 31 décembre 2005, vous pouvez cotiser 500 $ de plus, ce qui porte votre limite de cotisation annuelle à 4 500 $. Toutefois, si votre revenu pour l'année est inférieur à 4 000 $, votre contribution ne peut pas être plus élevé que votre revenu.
Devrai-je payer des impôts sur mon régime 401 (k) si je quitte mon emploi?
Quitter votre emploi ne déclenche pas d'événement imposable pour vos fonds 401 (k) à moins que vous ne choisissiez de retirer votre compte et de prendre une distribution.