En ce qui concerne les fonds de retraite, la question n'est pas de savoir si vous devriez investir ou non; n'importe quel conseiller vous dira que presque tout le monde, indépendamment de leur situation, devrait canaliser une partie de leurs gains dans un compte de retraite.

Au lieu de cela, la question est de savoir si vous devriez investir dans un compte de retraite individuel traditionnel (IRA) ou un Roth IRA. Pour de nombreux investisseurs, la réponse à cette question pourrait changer au fil du temps pour diverses raisons personnelles ou financières. Ainsi, il n'est pas rare de se retrouver dans une situation où vous pouvez envisager de requalifier à un IRA traditionnel. Si un tel processus semble décourageant, vous n'êtes pas seul. Voici quelques conseils qui vous aideront à décomposer les complexités de ces conversions.

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Pourquoi faire le déplacement?

Avant d'envisager de transférer des fonds d'un IRA traditionnel vers un Roth, familiarisez-vous avec les différences fondamentales entre eux. Il est facile de s'accrocher aux détails techniques de ce qui sépare les Roth IRA des traditionnels, mais une grande partie de leur différence se résume à la façon dont ils sont imposés. L'argent est placé dans les comptes de retraite individuels traditionnels avant que les impôts ne soient payés, tandis que l'argent est investi dans un Roth IRA après les impôts sont payés.

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Les différences fiscales ne s'arrêtent pas là. IRA traditionnels vous permettent de reporter les impôts jusqu'à la retraite, tandis que Roth IRA vous obligent à payer des impôts à l'avance. Vous pouvez déduire les IRA traditionnels de vos impôts, tandis que Roth IRA ne sont pas déductibles d'impôt. Pour plus de différences fiscales entre Roth IRA et IRA traditionnels, voir Traditionnel et Roth IRA: Quel est le meilleur pour les impôts?

Apprenez le Lingo

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Dans l'industrie, la requalification signifie la conversion d'un type de compte de retraite en un autre. Il devrait y avoir une raison urgente ou substantielle de requalifier, et la plupart des investisseurs appartiennent à l'une de quelques catégories. Sur le plan financier, les actifs du compte peuvent avoir malheureusement diminué après la conversion. Une telle situation devient une perte sérieuse quand, après qu'un fonds est évalué à un taux plus élevé, il diminue considérablement, laissant un investisseur coincé avec une lourde facture fiscale sur le montant évalué initial. La re-caractérisation de ces fonds permet à un individu d'éviter toute obligation fiscale que la conversion comporte. Faire une requalification partielle signifie simplement que vous convertissez seulement une partie d'un compte IRA à un autre type.

Sur le plan personnel, les changements dans le travail, la famille ou la santé pourraient signifier qu'un investisseur estime qu'un autre type de compte se révélerait plus bénéfique à long terme. Enfin, certains investisseurs se requalifient parce que leur contribution initiale s'est révélée inadmissible à la conversion au type d'IRA original.

Gains et pertes

Même si vous êtes habitué à remplir vos propres formulaires fiscaux, vous voudrez peut-être envisager d'engager un fiscaliste pour calculer vos gains et vos pertes selon la formule désignée par l'Internal Revenue Service (IRS) ) fournit. Essentiellement, la formule calcule les gains (ou les pertes) spécifiquement sur le montant en dollars que vous recalculer. Si vous recalculer la valeur complète du compte, cette étape est inutile car les conversions complètes sont exemptées de la règle. Cependant, de nombreux investisseurs ne convertissent qu'une partie de leurs IRA Roth aux IRA traditionnels. Dans ce cas - une conversion partielle équivaut à une requalification partielle - vous devez soumettre ce calcul à l'IRS.

Un processus simple

La recanalisation d'une conversion ne doit pas nécessairement être aussi complexe qu'elle en a l'air. Essentiellement, vous devez transférer vos actifs du compte IRA initial à un nouveau compte IRA. Il est avantageux de se renseigner auprès de votre institution financière: Certains vont effectuer votre requalification simplement en traitant le changement de votre ancien compte Roth IRA à un compte traditionnel. Avant de poursuivre le processus, vous devez vous renseigner sur le type de documentation que la procédure nécessite dans votre établissement. Pour plus d'informations sur les aspects techniques du processus, voir Rechargement de votre contribution IRA ou conversion Roth .

Qu'en est-il de l'IRS?

Les contributions de l'IRA sont déclarées à l'Internal Revenue Service sur le formulaire IRS 5498 - votre dépositaire de l'IRA saura comment remplir correctement ce formulaire. Si vous avez procédé à une requalification partielle, vous devez fournir les informations financières sur le formulaire IRS 8606; Gardez à l'esprit que ce formulaire n'est pas requis pour les requalifications complètes.

The Bottom Line

Les décisions concernant les comptes de retraite sont un terrain prévisible pour les remords de l'acheteur. Parfois, les gens veulent se requalifier en IRA traditionnel parce qu'ils se sont convertis dans l'autre sens et souhaitent maintenant qu'ils ne l'aient pas fait. Pourtant, alors qu'un mauvais mouvement sur le marché boursier pourrait être irrécupérable, ce n'est tout simplement pas le cas quand il s'agit d'investir dans un IRA.

Si vous avez transféré vos fonds de retraite d'un IRA traditionnel à un Roth IRA et payé l'impôt sur le revenu important que cela entraîne - et le remords de l'acheteur s'est installé - vous avez de la chance. Alors que le gouvernement fédéral ne vous renflouer sur de nombreuses autres décisions financières, il offre une période de grâce pour ceux qui se sont convertis à Roth IRA dans la période fiscale précédente. Vous aurez jusqu'au 15 octobre de l'année d'imposition suivante pour annuler la conversion sans pénalité et remettre votre argent dans un IRA traditionnel.