Laisser un héritage financier à vos héritiers nécessite de prendre de grandes décisions. Vous ne voudrez peut-être pas laisser tout votre argent à vos enfants, mais vous ne savez peut-être pas exactement quel est le meilleur moyen de confier une partie de vos biens à un organisme de bienfaisance ou à un autre bénéficiaire.

La planification successorale est un élément essentiel de votre plan financier global. Ne négligez donc pas cet aspect de la gestion de vos finances et commencez à penser à ce que vous voulez laisser à qui maintenant. Un plan successoral soigneusement conçu peut prévenir d'éventuels malentendus entre vos héritiers et minimiser les taxes foncières qui pourraient être évaluées. (Pour en savoir plus, voir: Planification successorale: 16 choses à faire avant de mourir .)

Garder l'homme fiscal à la baie

Peu importe à qui vous laissez votre argent et vos autres biens, vous devez faire tout ce qui est en votre pouvoir pour minimiser les taxes foncières. Ces taxes peuvent peser lourd sur la taille de votre succession si votre valeur nette est supérieure à un certain montant. Voici plusieurs choses que vous pouvez faire pour garder votre facture d'impôt sur les successions aussi petite que possible.

• Dons de bienfaisance - Les biens que vous offrez à un organisme de bienfaisance seront exclus de votre succession imposable. Tant que le bénéficiaire est un organisme 501 (c) 3 qualifié, vous ne paierez aucun impôt successoral sur votre don. Il n'y a aucune limite sur le montant que vous pouvez donner à une œuvre de bienfaisance. Si vous choisissez de laisser toute votre succession à un organisme de bienfaisance, vous ne paierez aucun impôt sur les successions.
• Avertissements par les bénéficiaires - Inclure des stipulations dans votre testament et fiducies qui permettent à vos bénéficiaires de renoncer à une partie de leur héritage en faveur de la confier à un organisme de bienfaisance. Cela peut être un moyen fiscalement avantageux pour permettre aux bénéficiaires de choisir de faire un don à un organisme de bienfaisance s'ils le désirent.
• Fiducies de bienfaisance de premier plan - Ce type de fiducie fournira un revenu à un organisme de bienfaisance de votre choix pendant que vous vivez. Les actifs productifs de revenus que vous avez utilisés pour financer la fiducie peuvent ensuite être transmis à vos enfants ou à d'autres bénéficiaires. Vous devrez décider à quel âge vous voulez que vos bénéficiaires reçoivent cet actif. Vous pouvez également structurer cette fiducie pour qu'elle devienne une fiducie de bienfaisance à charité maximale remise à zéro, ce qui éliminera les éventuels impôts sur le revenu ou les successions pour vos héritiers. (Pour en savoir plus, voir: Choisir la fiducie de bienfaisance restante .)
• Fiducies de bienfaisance restantes - Cette stratégie vous permet de faire un don important maintenant et de recevoir une importante déduction d'impôt sur le revenu la valeur des actifs que vous donnez dans certaines limites. Vous recevrez un flux de revenus de la fiducie pendant que vous vivez, et les actifs de la fiducie seront transmis à l'organisme de bienfaisance à votre décès.
• Cadeaux annuels à vie - Vous pouvez faire don d'une certaine quantité d'actifs à une autre personne chaque année sans encourir de don ni de taxe successorale.Si vous profitez de cette disposition, vous pouvez réduire considérablement le montant de votre succession imposable et fournir une aide financière à vos bénéficiaires actuels. Les amis et les parents sont de bonnes cibles pour ce type de stratégie de don.
• Fiducies Q-TIP - Ce type de fiducie vous permet de léguer à votre conjoint un revenu provenant de la fiducie après votre départ, puis de transférer les actifs de la fiducie à un bénéficiaire irrévocable, ce qui peut être Une charité. C'est un bon moyen de subvenir aux besoins de votre conjoint tout en vous assurant que les actifs de la fiducie vont au bénéficiaire de votre choix.

Le résultat net

Si vous devez payer des impôts au moment de la transmission de votre succession, il est temps de mettre en place une stratégie pour minimiser ou éliminer cette dépense. Il existe plusieurs façons de réduire votre succession imposable tout en offrant un cadeau à une cause valable. Pour plus d'informations sur la planification successorale, consultez votre conseiller financier. ( Pour en savoir plus, voir: La planification successorale: les organismes de bienfaisance .)