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L'un des avantages que de nombreuses entreprises offrent à leurs employés est la possibilité de contribuer à un régime d'épargne-retraite. Ces plans donnent aux individus la possibilité d'épargner pour leurs dernières années, lorsque leur potentiel de gains diminue. De plus, de nombreux régimes prévoient des exigences de cotisation de l'employeur, ce qui augmente le potentiel d'épargne des employés. Mais comment planifiez-vous votre retraite si vous n'avez pas d'employeur? Démarrage de votre propre entreprise a de nombreux défis, mais parce que l'IRS offre plusieurs options pour l'entrepreneur indépendant ou le propriétaire d'une petite entreprise, l'épargne pour la retraite n'est pas l'un d'entre eux.

Pour ceux qui se débrouillent seuls et qui n'ont pas d'employés, le régime d'épargne-retraite le plus populaire est le 401 (k), ou Solo 401 (k), à un participant. Malgré le nom accrocheur, ce plan a en fait toutes les mêmes exigences et les dispositions d'un plan traditionnel 401 (k) qui pourrait être offert par un employeur régulier. Les plans Solo 401 (k) permettent des cotisations, jusqu'à concurrence d'une certaine limite annuelle, et n'exigent pas de retraits jusqu'à ce que le propriétaire du compte atteigne l'âge de 59 ans. 5. La différence entre le Solo 401 (k) et un régime traditionnel patronal réside dans la source des contributions. Dans le cadre du régime à un participant, le propriétaire de l'entreprise agit à titre d'employeur et d'employé. Cela signifie qu'il existe deux types de contributions possibles. Pour 2015, la limite annuelle de cotisation de l'employé est de 100% de la rémunération, jusqu'à concurrence de 18 000 $, avec un supplément de 6 000 $ pour les personnes de plus de 50 ans. les cotisations jusqu'à 25% de la rémunération, bien qu'un calcul spécial soit nécessaire pour déterminer les limites spécifiques en fonction des taux d'impôt sur le travail indépendant et des cotisations au régime d'employés.

Une autre option populaire pour les entrepreneurs de moins de 100 employés est le plan d'incitation à l'épargne pour les employés, ou SIMPLE IRA. Ce plan implique des comptes IRA individuels détenus et administrés par chaque employé. Le plan SIMPLE IRA a des frais généraux beaucoup plus bas que les autres véhicules d'épargne-retraite, ce qui le rend particulièrement populaire auprès des propriétaires de petites entreprises. En vertu de ce régime, l'employé n'est pas tenu de cotiser, mais peut choisir de reporter jusqu'à 12 500 $ en 2015, avec une contribution additionnelle de 3 000 $ pour les personnes de plus de 50 ans. L'employeur doit cotiser au régime à un taux de 2% de la rémunération des employés indépendamment de la contribution de l'employé. Si l'employé cotise au régime, l'employeur doit faire correspondre une partie des cotisations de l'employé jusqu'à concurrence de 3% de la rémunération.

Le régime de retraite simplifié des employés, ou PES, est une autre option utile pour les propriétaires de petites entreprises.Comme le plan SIMPLE IRA, le SEP implique des contributions aux comptes IRA qui sont en propriété exclusive par les employés individuels, ce qui signifie qu'il a également des frais généraux peu élevés. Contrairement au plan SIMPLE IRA, cependant, seuls les employeurs peuvent contribuer à IRA SEP. Cependant, comme les employés ne peuvent pas cotiser à leur propre compte de retraite, les limites de cotisation sont beaucoup plus élevées. Pour 2015, les employeurs peuvent contribuer jusqu'à 25% de la rémunération des employés, jusqu'à 53 000 $.

Faire des profits dans les premières années d'une petite entreprise peut être presque impossible, alors les finances sont souvent source d'anxiété. Avoir plusieurs options pour une planification de retraite simple et efficace permet aux entrepreneurs de prendre de gros risques tout en assurant un avenir financièrement sûr.