La façon dont votre 401 (k) fonctionne après votre retraite dépend de ce que vous en ferez. Selon votre âge à la retraite (et les règles de votre entreprise), vous pouvez choisir de commencer à prendre des distributions admissibles. Alternativement, vous pouvez choisir de laisser votre compte continuer à accumuler des bénéfices jusqu'à ce que vous soyez obligé de commencer à prendre des distributions selon les termes de votre plan.

Distributions admissibles

Si vous prenez votre retraite après l'âge de 59 ans 5, l'IRS vous permet de commencer à recevoir des distributions de votre 401 (k) sans devoir payer une pénalité de retrait anticipé de 10%. Selon les règles de votre société, vous pouvez choisir de recevoir des distributions régulières sous forme de rente, soit pour une période déterminée ou sur votre durée de vie prévue, soit pour prendre des placements non périodiques ou forfaitaires.

Lorsque vous prenez des distributions de votre 401 (k), le reste du solde de votre compte reste investi selon vos allocations précédentes. Cela signifie que la durée pendant laquelle les paiements peuvent être effectués, ou le montant de chaque paiement, dépend de la performance de votre portefeuille d'investissement.

Si vous prenez des distributions qualifiées d'un 401 (k) traditionnel, toutes les distributions sont assujetties à votre taux d'imposition ordinaire actuel. Toutefois, si vous avez un compte Roth désigné, vous avez déjà payé de l'impôt sur vos cotisations afin de ne pas être assujetti à l'impôt au moment du retrait. Les comptes Roth permettent également de répartir les gains en franchise d'impôt, si le titulaire du compte est âgé de plus de 59 ans5 et détient le compte depuis au moins cinq ans (voir 401 (k) Régimes: Roth ou Régulier et Connaître les règles pour Roth 401 (k) Rollovers ).

Argent anticipé: la "règle des 55 ans"

Si vous prenez votre retraite - ou si vous perdez votre emploi - quand vous avez 55 ans mais pas encore 59. 5, vous pouvez éviter le retrait anticipé de 10% pénalité pour avoir retiré de l'argent de votre 401 (k). Cependant, cela ne s'applique qu'à la 401 (k) de l'employeur que vous venez de quitter; l'argent qui est encore dans le plan d'un employeur précédent n'est pas admissible à cette exception (ni l'argent dans un IRA).

Let It Lie

Vous n'êtes pas tenu de recevoir des distributions de votre compte dès votre départ à la retraite. Bien que vous ne puissiez pas continuer à cotiser à un 401 (k) détenu par un employeur précédent, l'administrateur de votre régime doit maintenir votre régime si vous avez investi plus de 5 000 $. Tout montant inférieur à 5 000 $ déclenchera une distribution forfaitaire, mais la plupart des personnes approchant de la retraite auront accumulé plus d'économies substantielles.

Si vous n'avez pas besoin de vos économies immédiatement après votre départ à la retraite, il n'y a aucune raison de ne pas laisser votre épargne continuer à générer un revenu de placement. Si vous ne prenez aucune distribution de votre 401 (k), vous n'êtes soumis à aucune taxation.

Distributions minimum requises

Bien que vous n'ayez pas besoin de commencer à recevoir des distributions de votre 401 (k) dès que vous arrêtez de travailler, vous devez commencer à prendre les distributions minimales requises (RMD) avant le 1er avril 705. Certains régimes peuvent vous permettre de reporter les distributions jusqu'à l'année où vous prenez votre retraite, si vous prenez votre retraite après l'âge de 70 ans 5, mais ce n'est pas courant.

Si vous attendez jusqu'à ce que vous soyez obligé de prendre vos RMD, vous devez commencer à prendre des distributions périodiques périodiques calculées en fonction de votre espérance de vie et du solde de votre compte. Bien que vous puissiez retirer plus d'argent au cours d'une année donnée, vous ne pouvez pas retirer moins que votre RMD.

Si vous souhaitez conserver votre immeuble

Si vous souhaitez continuer à contribuer à votre épargne-retraite, mais que vous ne pouvez pas contribuer à votre 401 (k) après votre retraite, vous pouvez choisir de transférer votre compte dans votre compte. un IRA. Alors que vous pouvez contribuer à un Roth IRA aussi longtemps que vous le souhaitez, vous ne pouvez pas contribuer à un IRA traditionnel après avoir atteint l'âge de 70 ans. 5. Notez que vous ne pouvez contribuer que des revenus à l'un ou l'autre type d'IRA vous n'avez pas complètement pris votre retraite et gagnez toujours «une rémunération imposable, comme des salaires, des traitements, des commissions, des pourboires, des primes ou un revenu net provenant d'un travail indépendant», selon l'IRS. Vous ne pouvez pas contribuer de l'argent provenant des investissements ou de votre chèque de sécurité sociale, bien que certains types de paiements de pension alimentaire peuvent être admissibles.

Pour exécuter un roulement de votre 401 (k), vous pouvez choisir que votre administrateur de régime distribue vos économies directement à un IRA nouveau ou existant. Alternativement, vous pouvez choisir de prendre la distribution vous-même. Cependant, vous devez déposer les fonds dans votre IRA dans les 60 jours pour éviter de payer des impôts sur le revenu. Comptes traditionnels 401 (k) doivent être transférés dans les IRA traditionnels, tandis que les comptes Roth désignés doivent être roulés dans Roth IRA.

Comme les distributions 401 (k), les retraits d'un IRA traditionnel sont soumis à votre taux d'imposition normal l'année où vous prenez la distribution. Les retraits de Roth IRA sont complètement libres d'impôt si elles sont prises après que vous atteignez l'âge de 59 ans. 5 et si vous avez contribué à tout Roth IRA pour au moins cinq ans. Les IRA sont soumis aux mêmes règlements de RMD que les 401 (k) et autres régimes de retraite parrainés par l'employeur.

The Bottom Line

Règles contrôlant ce que vous pouvez faire avec votre 401 (k) après la retraite sont très compliquées, façonnées à la fois par l'IRS et par la société qui a mis en place le plan. Consultez l'administrateur du régime de votre entreprise pour plus de détails et essayez de parler à un conseiller financier avant de prendre une décision finale.