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Si vous avez plus de 59 ans et que vous contribuez à votre IRA depuis plus de cinq ans, vous pouvez retirer des fonds pour rembourser vos prêts étudiants à tout moment. Si vous avez moins de 59 ans, vous pouvez toujours utiliser vos fonds de l'IRA pour payer des prêts universitaires, mais vos retraits sont susceptibles d'être soumis à des pénalités fiscales.

Peine fiscale sur les distributions anticipées

Pour décourager l'utilisation des économies IRA avant la retraite, l'IRS impose une pénalité fiscale de 10% sur les retraits de fonds imposables effectués avant que le propriétaire du compte n'ait atteint l'âge de 59 ans. est destiné à décourager ceux qui ont d'autres moyens de générer des revenus, donc cette restriction ne s'applique pas si vous êtes totalement et définitivement invalide.

Cette pénalité s'ajoute à tout impôt sur le revenu que vous pourriez devoir sur les fonds de votre IRA. Si votre taux d'imposition normal est de 20% et que vous retirez 10 000 $ en fonds imposables de votre IRA pour rembourser les prêts avant d'atteindre l'âge de la retraite, votre taux d'imposition effectif pour cette distribution est de 30%. Sur les 10 000 $ que vous retirez, vous devrez 3 000 $ en taxes.

Les avantages d'un Roth IRA

Les retraits de fonds non déductibles d'un Roth IRA sont toujours libres d'impôt et sans pénalité, puisque vous payez l'impôt sur ces dollars dans l'année où ils ont été gagnés.

En général, tout retrait anticipé d'une IRA traditionnelle est assujetti à l'impôt et à la pénalité, sauf si vous avez contribué en dollars après impôt. Même si une partie de votre solde est composée de contributions non déductibles, les distributions des IRA traditionnels ne sont pas effectuées dans un ordre particulier, donc au moins une partie de votre retrait est imposable.

Cependant, comme les cotisations aux comptes Roth sont toujours faites avec des dollars après impôt, seule la partie de votre retrait anticipé qui provient des gains est assujettie à l'impôt et à la pénalité. Les contributions à Roth IRA sont toujours distribuées avant les gains. Par conséquent, si le montant de vos prêts étudiants est inférieur ou égal au montant de vos contributions à un Roth IRA, vous pouvez utiliser votre IRA pour rembourser vos prêts sans encourir la pénalité supplémentaire ou de payer l'impôt sur le revenu, avant même d'atteindre la retraite âge.

Une meilleure façon

Peu importe si vous avez un IRA traditionnel ou Roth, il existe un moyen sans pénalité d'utiliser votre épargne-retraite pour payer vos études. La pénalité de retrait anticipé ne s'applique pas si vous utilisez votre distribution pour payer les frais d'études supérieures admissibles dans un établissement admissible. Alors que le montant de votre retrait ne peut pas dépasser vos coûts totaux d'éducation pour l'année en cours, vous pouvez utiliser les fonds de l'IRA pour couvrir un large éventail de dépenses. Les dépenses admissibles comprennent les frais de scolarité, les livres, les frais de gîte et de couvert, les frais, l'équipement et les services spéciaux.

Bien que la pénalité fiscale de 10% soit levée, vous devez toujours payer un impôt sur le montant imposable de votre distribution d'un IRA traditionnel. Les distributions de Roth IRA, que ce soit à partir des cotisations ou des gains, sont totalement exempts de taxes et de pénalités.

Bien que cela ne soit pas une option viable pour les étudiants d'âge collégial qui n'ont pas encore accumulé d'épargne-retraite substantielle, ceux qui poursuivent des études supérieures plus tard dans la vie peuvent en bénéficier grandement. Cette exception s'applique aux frais d'études pour vous, votre conjoint, vos enfants ou vos petits-enfants.