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Bien qu'il n'y ait aucune raison légale pour laquelle vous ne puissiez pas retirer de fonds de votre IRA pour créer un compte d'épargne traditionnel, ce n'est probablement pas l'utilisation la plus efficace de votre argent.

Pénalité de Retraite Anticipée

L'une des raisons pour lesquelles un compte d'épargne avec des fonds IRA n'est pas la meilleure est que l'IRS peut vous imposer une taxe de retrait anticipé, en fonction de votre âge. Cette pénalité vise à décourager les gens d'utiliser leurs économies avant la retraite.

Pour les IRA classiques et Roth, les distributions qualifiées ne peuvent être effectuées avant que le titulaire du compte n'atteigne l'âge de 59 ans. 5. Toute pénalité de retrait anticipé de 10% sera prise en compte. Bien que la pénalité ne s'applique qu'aux fonds imposables, elle peut tout de même prendre une partie de vos économies.

Exemple

Supposons que vous retiriez 1 000 $ de votre IRA traditionnel à 49 ans pour créer un compte d'épargne. Venez temps d'impôt, vous devez l'IRS 100 $ pour le privilège d'accéder à vos économies de retraite au début.

L'impôt de pénalité de 10% s'ajoute à tout impôt sur le revenu que vous devez payer lors de votre retrait. Si votre taux d'impôt sur le revenu actuel est de 25%, l'impôt total dû sur votre retrait de 1 000 $ est de 350 $.

Roth IRA - L'exception à la règle

Si vous contribuez à un Roth IRA, il peut y avoir un moyen de contourner l'impôt de pénalité de 10%. Les cotisations de Roth sont faites avec des fonds après impôt, ce qui signifie que vous payez des impôts sur tous vos revenus dans l'année où ils sont gagnés. Tout argent que vous contribuez par la suite à un Roth IRA est, par conséquent, libre d'impôt lors du retrait.

Les retraits des cotisations Roth n'étant pas imposables, la pénalité de 10% ne s'applique pas aux distributions effectuées à quelque âge que ce soit. Toutefois, si vous effectuez une distribution anticipée qui comprend des fonds accumulés par le biais du paiement d'intérêts, appelés gains, ces dollars sont imposables et assujettis à la pénalité.

Exemple Roth

Supposons que l'IRA dans l'exemple ci-dessus est un Roth IRA. Si le montant de 1 000 $ que vous retirez est entièrement constitué de vos propres cotisations après impôt, la distribution est exempte d'impôt et de pénalité à tout moment.

Si la somme de 1 000 $ est composée à la place de 900 $ de cotisations et de 100 $ de gains, vous devez 25 $ d'impôt sur le revenu et payer une pénalité de 10 $ pour la distribution anticipée. Bien que ce ne soit pas idéal, un fardeau fiscal de 35 $ est certainement préférable au 350 $ dû sur le même retrait d'un IRA traditionnel.

Cependant, si vous avez cotisé à un Roth IRA pour l'année en cours, l'IRS vous permet de retirer le montant total de vos cotisations et de tout intérêt couru sans imposition ni pénalité. Si vous avez cotisé 900 $ au cours de l'exercice en cours et que vous avez gagné 100 $ d'intérêts, votre retrait est exempt d'impôt et de pénalité.

Analyse coûts-avantages

Les comptes d'épargne intéressent beaucoup de gens parce qu'ils sont faciles à gérer, accessibles en cas de besoin et qu'ils paient un taux d'intérêt fixe pour les aider à développer leur compte. Alors que les IRA sont des véhicules d'épargne certes plus compliqués, il est possible d'investir des fonds IRA dans des titres relativement stables, tels que des obligations, qui paient également un taux d'intérêt fixe.

Si vous avez de l'argent économisé dans un IRA, en particulier un IRA traditionnel, le choix le plus sage est susceptible de le laisser là jusqu'à votre retraite.