La planification successorale est clairement nécessaire lorsqu'on travaille avec des personnes ou des couples fortunés, et cela ne fait que s'accentuer lorsque de tels clients ont des enfants ou d'autres qui héritent des divers biens qu'ils ont accumulés . Mais les besoins de planification successorale s'appliquent aux clients qui ne sont pas aussi riches, et la mise en place de documents et de plans appropriés pour eux n'est pas moins importante. Bien que ces clients n'aient pas les mêmes incidences fiscales, ils ont toujours besoin d'un plan successoral pour que leurs biens soient distribués comme ils le veulent et que leurs dernières volontés soient exécutées le plus tôt possible, au lieu d'être suspendues dans une cour d'homologation.

Moins d'actifs peuvent générer de plus gros problèmes

Cela peut sembler contre-intuitif, mais un plus petit nombre d'actifs financiers peut entraîner des problèmes plus importants pour les familles qui n'élaborent pas de plan successoral. «Si vous avez un bien plus petit, les dépenses finales auront un impact plus important sur cette succession», explique Aaron Britz de Legacy Wealth Management: «Le gaspillage d'un seul actif peut entraîner un manque de ressources financières pour vos proches. (Pour en savoir plus, consultez:

Conseils en planification successorale pour les conseillers financiers .)

Planification successorale pour le client moyen

À quoi ressemble la planification successorale pour ces clients? «En général, la planification successorale garantit que vos objectifs et vos préoccupations seront satisfaits après votre décès», déclare Britz .

Jamie Block, de Wealth Design Retirement Services, accepte que les bons documents précisent ce qui arrive à tout, des biens aux enfants et même aux animaux de compagnie. «Le revenu moyen devrait être un testament, un substitut de soins de santé et une procuration» conseille-t-elle. "Le responsable des soins de santé sera le responsable des décisions en matière de soins de santé et, si nécessaire, décidera s'il faut" débrancher "ou non.La nomination d'une personne de confiance deviendra vitale en cas d'incapacité. Qui va payer les factures quand l'individu est dans le coma? " (Pour en savoir plus, voir:

Conseils aux AG: Expliquer la planification successorale à un client .)

Lors de la mise en place d'un plan pour un client, Britz dit qu'il y a quelques étapes cruciales que les conseillers doivent prendre. "Assurez-vous de revoir tous les bénéficiaires des régimes de retraite qui passent directement à »Sur les comptes imposables, utilisez les TSD (transfert de décès) ou les PDD (payables au décès), qui peuvent être utilisés pour contourner le processus d'homologation et passer directement aux personnes désignées comme bénéficiaires.»

Création de fiducies

Une fiducie est une autre partie importante d'un régime successoral complet pour les clients ayant un actif moyen. Tout comme le plan successoral en général, une fiducie peut devenir encore plus importante pour les familles qui n'ont pas une immense richesse.«Les fiducies [peuvent fournir] une protection contre les créanciers», explique M. Block. «Si votre héritier a des dettes ou est en retard de paiement, une fiducie peut offrir une protection contre les créanciers par opposition à recevoir un héritage pure et simple. (Pour en savoir plus, voir:

Conseils pour les transferts de richesse familiale .) Elle dit que les fiducies sont également utiles lorsqu'un mineur peut recevoir un héritage. »Si une personne passe avec des enfants mineurs, elle ne serait pas », explique-t-elle,« en établissant une confiance dans la volonté qui dicte à quel âge l'enfant recevra tout ou partie de son héritage. »

Les fiducies peuvent également servir à d'autres fins dans un plan successoral.» Les fiducies offrent trois avantages essentiels », explique Andrew Novick, avocat et planificateur financier qui a fondé The Investment Connection. En plus de protéger les créanciers, les fiducies peuvent «fournir des garanties contre les dépenses excessives … et sont séparées de la distribution équitable dans une situation de divorce», dit-il. «Intégrer une fiducie dans votre plan successoral peut également être approprié pour réduire les taxes successorales. Le montant de l'exonération est actuellement de 5,43 millions de dollars par personne - les taxes foncières de l'État pourraient encore être un problème, par exemple, le montant de l'exonération dans le New Jersey est seulement 675 000 $. par personne, et il est assez facile de dépasser ce montant avec l'assurance-vie. " (Pour en savoir plus, voir:

Astuces pour aider les clients à laisser un héritage .)

Le résultat net

Tous les clients, jeunes et moins jeunes, peu importe leur valeur nette, pourraient bénéficier d'un bon plan successoral pour répondre à leurs besoins. Il protégera non seulement leurs biens, mais aussi leurs proches qui pourraient leur survivre. (Pour plus d'informations, voir:

Les conseillers doivent contrôler l'héritage millénaire .)