Vous avez peut-être eu de longues discussions avec vos héritiers sur la façon dont vous voulez que vos biens soient distribués après votre décès, mais une discussion ne fait pas un document légal. Et si vous ne mettez jamais la plume sur papier pour concevoir un plan successoral, vos survivants sont victimes des frais et taxes les plus élevés du système: les honoraires des avocats et des procédures d'homologation, et les impôts des gouvernements fédéral et des États. Si les liens familiaux sont déjà faibles, la méthode de distribution de l'État peut complètement effriter les lignes de communication. Si vous remettez à plus tard votre plan successoral, poursuivez votre lecture pour savoir ce que cette omission pourrait vous coûter, ainsi qu'à votre famille.

VOIR: 6 Must-Haves de planification successorale

1. Aucun contrôle sur la gestion de votre distribution d'actifs Si vous décédez sans testament (intestat mort), omettez de nommer un exécuteur testamentaire dans votre testament, ou l'exécuteur testamentaire désigné dans votre testament refuse d'agir à titre d'exécuteur testamentaire nommera quelqu'un pour administrer la succession. L'administrateur doit localiser vos documents financiers, déterminer la valeur de votre succession, communiquer avec vos héritiers et répartir correctement vos biens. La loi de l'État déterminera généralement la répartition «appropriée» de vos biens en fonction de la définition de vos héritiers par l'État. Par exemple, si vous avez été survécu par un conjoint, un enfant, un grand-parent ou un autre descendant, vous pouvez déterminer l'ordre dans lequel vos héritiers sont identifiés.

La loi de l'État détermine généralement qui peut être administrateur. Cependant, dans certains cas, n'importe qui peut être désigné comme administrateur aussi longtemps que les bénéficiaires sont d'accord et signent un testament à leur accord.

Pour certains administrateurs, la complexité du règlement de la succession peut en faire un travail à temps partiel. Ils peuvent être forcés de déménager pour une période prolongée afin de gérer les questions successorales. La loi de l'État permet généralement à l'administrateur de facturer des frais pour le travail. Souvent, la structure des frais est similaire à celle de l'honoraire de l'avocat d'homologation, comme un pourcentage de la valeur totale de la succession. Les honoraires peuvent être considérables, et peuvent causer des frictions entre les héritiers qui estiment que l'administrateur obtient une part inéquitable du gâteau de la succession.

2. Finances intérimaires du domaine L'administrateur gérera les finances de votre succession et pourrait assumer des charges monétaires imprévues. Cela peut inclure de prendre un paiement hypothécaire supplémentaire que la famille décide quoi faire avec les biens immobiliers, négocier avec les créanciers, rembourser les dettes et payer les impôts sur le revenu et la propriété.

Bien que tous ces paiements et dettes puissent être retardés à mesure que la succession est réglée, tout retard est assorti d'intérêts supplémentaires. L'argent que l'administrateur peut avoir à débourser est remboursé lorsque la succession est réglée, à moins qu'un compte soit réservé pour couvrir ces dépenses, et il n'y a aucune garantie qu'une succession sera réglée rapidement.Un plan successoral approprié fournira un moyen de protéger votre exécuteur et vos héritiers des créanciers en établissant une source de fonds pour couvrir les factures et les dettes.

VOIR: Premiers pas sur votre plan successoral

3. Actifs pour les indésirables Sans testament, la loi de l'État détermine la répartition de vos actifs. L'argent dans vos comptes bancaires, les objets que vous avez collectés et votre maison pourraient être transmis à un bénéficiaire indésirable ou dispersés dans des montants qui pourraient vous faire basculer dans votre tombe.

Dis que tu es survécu par tes deux enfants: un fils qui est resté près de toi et une fille qui n'a pas parlé à la famille depuis une décennie. Vous avez peut-être promis à votre fils qu'il pourrait vendre votre maison pour financer les études collégiales de ses enfants. Mais si vous décédez intestat, la loi de l'état peut déterminer que vos biens doivent être distribués aux premiers parents vivants selon une ligne de succession spécifique, en commençant par votre conjoint et vos enfants, puis vos petits-enfants, vos parents et vos frères et soeurs. Dans le cas ci-dessus, votre fille séparée aurait des droits sur le produit de la vente de votre maison et de tous les autres biens que vous avez laissés derrière vous.

La situation devient encore plus difficile lorsque les familles actuelles et les différentes générations entrent en collision. Selon les lois de votre état, si vous divorcé et remarié, votre conjoint survivant et les enfants peuvent avoir à répartir également les actifs avec les enfants d'un mariage plus tôt. Si l'un de vos enfants décède avant vous mais que ses enfants lui survivent, vos petits-enfants peuvent hériter de la part de leurs parents.

4. Le coût de l'homologation Les successions dont la propriété est héritée doivent généralement faire l'objet d'une homologation, bien que les successions de petite taille ou modestes - telles que définies par la loi de l'État - puissent être exemptées. Les stratégies de planification successorale peuvent vous aider à éviter l'homologation ou à réduire les frais. Par exemple, l'établissement d'une fiducie de vie annulera généralement le besoin d'homologation. Mais avec ab intestat, vos bénéficiaires doivent faire face à la cour. Si votre succession est complexe, avec des dettes, des créanciers, des biens immobiliers, des valeurs mobilières et d'autres actifs tangibles et intangibles, vous pouvez avoir besoin d'un avocat d'homologation pour les guider à travers les règles et règlements.

Les honoraires des avocats d'homologation et des procédures judiciaires varient considérablement, mais un avocat d'homologation gagne généralement un pourcentage de la masse brute - la valeur de la succession avant que les dépenses et les créanciers ne mordent. Par conséquent, si une succession est évaluée à 500 000 $, un avocat peut exiger jusqu'à 25 000 $ lorsque le plafond est de 5%. La loi de l'État détermine généralement le montant maximum qui peut être facturé par un avocat d'homologation, et peut permettre à la taxe d'être négociable. Si la plupart de cet argent est immobilisé dans une maison ou d'autres biens, les bénéficiaires peuvent avoir besoin de vendre la propriété pour payer l'avocat.

VOIR: Ignorer les coûts d'homologation

5. Taxes surprises Le seul avantage de tous ces frais est qu'ils réduisent le montant de la succession imposable. Si vous mettez en place un plan successoral, il existe une variété de dispositifs - des comptes de paiement à la mort aux fiducies - pour réduire la masse imposable.Si vous ne parvenez pas à mettre en place, vous pourriez laisser une grande partie de votre richesse à l'homme d'impôt.

Tant le gouvernement fédéral que le gouvernement de l'État peuvent tremper leurs doigts dans une succession. Bien que chaque année, la taille du domaine grimpe à des niveaux plus élevés avant que le gouvernement fédéral puisse flirter avec votre argent, comme en témoignent les règles de l'impôt successoral apparemment changeantes qui ont varié d'astronomiquement à inexistant ces dernières années.

Ces impôts sur la succession diminuent le montant d'argent que les héritiers peuvent recevoir. Mais certaines taxes peuvent arriver à vos héritiers de façon inattendue. Si vous n'avez pas spécifié de bénéficiaire pour votre assurance-vie ou votre rente, l'argent est réparti entre les personnes de votre succession lorsque la succession est réglée. Contrairement à un exécuteur testamentaire, l'administrateur ne peut pas mettre les bénéficiaires à l'abri des impôts en fixant le calendrier de distribution des actifs.

6. Saisir le gouvernement Le pire des cas pour quelqu'un qui meurt ab intestat est que l'État ne peut pas trouver un héritier légitime - pas de conjoint, pas d'enfants, pas de parents, pas de frères et sœurs, ou pas de descendants. Si c'est le cas, vous confisquez tout à l'état; c'est-à-dire, votre domaine est déshérité à l'état. L'Etat doit faire un effort pour rechercher un héritier légal, et si l'un d'eux est trouvé, les frais encourus pour cette recherche sont à la charge de la succession.

Conclusion Vous pouvez éviter la plus grande partie des taxes et des frais liés au grizzli qui réduisent votre héritage en établissant un plan successoral approprié, notamment en rédigeant un testament. La mort et l'argent peuvent faire ressortir le pire chez les gens, mais en faisant un peu de préparation, vous pouvez sauver votre famille de l'angoisse qui pourrait être créée lorsque vous laissez la disposition de votre succession à votre état.

VOIR: 4 façons de minimiser les taxes successorales