Selon l'IRS, les contributions aux plans SIMPLE IRA prélevés sur le chèque de paie d'un salarié en tant que réduction de salaire sont dues dans les 30 jours suivant le mois où les paiements différés ont été effectués. Pour les cotisations prélevées sur la paie d'un employé en septembre, par exemple, les cotisations doivent être déposées dans le régime SIMPLE au plus tard le 30 octobre de la même année. Si le SIMPLE IRA est mis en place pour une personne qui est un travailleur indépendant et qu'il n'y a pas d'employés, les contributions qui sont des réductions de salaire doivent être déposés dans les 30 jours de la fin de l'année - 30 janvier. Un employeur peut choisir d'apporter des contributions égales à l'IRA SIMPLE d'un employé, de 1% à 3% de son salaire, ou des contributions non facultatives de 2% du salaire de l'employé, peu importe ce que l'employé contribue. Les cotisations versées par l'employeur sont dues à la date d'échéance de production de l'entreprise pour l'année d'imposition - habituellement le 15 avril ou le 15 octobre s'il y a une prolongation. Cependant, il existe des règles du ministère du Travail régissant les plans SIMPLE IRA qui sont différentes des exigences de l'IRS. Selon le DOL, un employeur doit faire des contributions qui sont prélevées sur le salaire d'un employé à l'IRA dès qu'il peut raisonnablement le faire, mais au plus tard 7 jours ouvrables pour les entreprises de moins de 100 employés; cela ne s'applique généralement pas aux propriétaires sans employés ou avec seulement un employé qui est un conjoint. Les contributions qui ne sont pas faites en temps opportun peuvent entraîner des frais ou nécessiter le dépôt d'une déclaration de revenus modifiée.
Je fais des contributions après impôts à un IRA. Serai-je de nouveau taxé lorsque je le retirerai (quand il sera admissible)?
Non. Les retraits de vos contributions après impôt à vos IRA ne devraient pas être imposés. Cependant, la seule façon de s'assurer que cela n'arrive pas est de déposer le formulaire IRS 8606. Le formulaire 8606 doit être rempli pour chaque année que vous faites des contributions après impôt (non déductibles) à votre IRA traditionnel et pour chaque année suivante jusqu'à ce que vous ayez épuisé tout votre solde après impôt. (Pour en savoir plus sur les cotisations de l'IRA, lisez les formulaires
Je suis 59 (pas 59. 5) et mon mari a 65 ans. Nous avons participé à un IRA SIMPLE avec notre compagnie pendant plus de deux années. Pouvons-nous convertir l'IRA SIMPLE à un Roth IRA? Si nous pouvons convertir, devons-nous payer l'impôt sur l'argent IRA SIMPLE placé dans le Roth? Si t
Pendant les deux premières années après l'établissement d'un IRA SIMPLE, les actifs détenus dans le SIMPLE IRA ne doivent pas être transférés ni transférés à un autre régime de retraite. Depuis que vous avez satisfait à l'exigence de deux ans, vos actifs SIMPLE IRA peuvent être convertis en un Roth IRA.
Quelles sont les limites de revenu pour les contributions Roth IRA?
Les limites de revenu de Roth IRA pour 2007 et 2008 sont les suivantes: Situations 2007 2008 Personnes mariées et remplissant une déclaration de revenus conjointe 166 000 $ 169 000 $ Particuliers qui sont mariés, produisent une déclaration de revenus distincte et a vécu avec son conjoint à un moment quelconque au cours de l'année, ET 10 000 $ 10 000 $ Individus qui déposent un dossier de célibataire, de chef de ménage ou de mariage séparément et qui n'habitaient pas avec leur conjoint en tout te