Même si vous avez sans doute entendu parler de ces régimes de retraite très populaires parrainés par les employeurs, comprendre complètement le 401 (k) est une autre histoire. Plus de 50 millions de travailleurs participent activement aux plans 401 (k) de leurs employeurs aujourd'hui, avec plus d'un demi-million de plans d'entreprise différents en place. Représentant 18% de tous les actifs de retraite détenus dans le pays, les régimes 401 (k) aux États-Unis détiennent un total de 4 $. 5 billions d'actifs.

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Alors, pourquoi ces régimes de retraite sont-ils à la mode avec les employés américains? Continuez votre lecture pour en savoir plus sur 401 (k) s et les avantages précieux que ces plans fournissent.

Compréhension 401 (k) s

Nommés d'après une section de l'Internal Revenue Code, 401 (k) s sont des régimes à cotisations définies parrainés par les employeurs en tant que véhicule d'investissement de retraite. Si votre employeur offre un 401 (k), vous pouvez contribuer un pourcentage de votre revenu, qui est automatiquement déduit de votre salaire.

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L'IRS limite le montant que vous pouvez investir dans un 401 (k). En 2016, la limite de cotisation de 401 (k) est de 18 000 $. Cependant, les personnes de 50 ans et plus qui prévoient atteindre la limite de report facultatif de 401 (k) peuvent contribuer jusqu'à concurrence de 6 000 $ pour un total de 24 $. 000. Ceci est connu comme la limite de contribution de rattrapage.

Le plan 401 (k) moyen offre de nombreuses options d'investissement, et beaucoup incluent des fonctionnalités supplémentaires telles que l'inscription automatique, la visibilité accrue des frais et les options de fonds indiciels à faible coût. De plus, les limites de cotisation 401 (k) sont indexées sur l'inflation, ce qui signifie que vous pouvez faire des contributions plus importantes à votre régime lorsque l'inflation augmente.

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Cependant, il existe des restrictions sur comment et quand vous pouvez retirer de l'argent du compte. Si vous retirez des fonds d'un 401 (k) avant d'atteindre l'âge de la retraite, vous serez frappé par des frais de pénalité de retrait anticipé de 10% ainsi que par les taxes applicables. (Pour une lecture similaire, voir Les 10 erreurs les plus fréquentes à éviter sur votre 401 (k) .)

Les avantages

Voici certains des avantages que les régimes 401 (k) offrent: > Avantages fiscaux Les régimes

401 (k) offrent de nombreux avantages fiscaux. Tout d'abord, vous pouvez contribuer un certain pourcentage de votre revenu à un 401 (k) sur une base avant impôt. En d'autres termes, le montant que vous contribuez à votre 401 (k) est exonéré de l'impôt fédéral sur le revenu actuel, de sorte qu'il diminue votre revenu imposable.

Pour couronner le tout, votre bénéfice 401 (k) s'accumule avec report d'impôt. Cela signifie que les dividendes et les gains en capital gagnés à l'intérieur de votre 401 (k) ne sont pas imposables tant que vous ne commencez pas à vous retirer du régime. Vous (on espère) ne fera pas de retraits avant la retraite, quand vous serez probablement dans une tranche d'imposition inférieure. (La plupart des gens gagnent un petit revenu après la retraite, ce qui les place dans une tranche d'imposition inférieure, ce qui signifie que vous paierez probablement moins d'impôts sur les retraits 401 (k).

Cotisations équivalentes

Certains employeurs offrent des cotisations de contrepartie à votre régime 401 (k) et peuvent également ajouter une caractéristique de participation aux bénéfices au régime. Si votre entreprise offre une contribution équivalente, c'est essentiellement de l'argent gratuit. De nombreuses entreprises offrent 50% des premiers 6% que vous contribuez à un 401 (k). Disons que vous gagnez un salaire de 45 000 $. Si vous contribuez 6% de votre salaire (2 700 $), votre employeur contribuerait 50% de ce montant à votre 401 (k). C'est $ 1, 350 d'argent facile! Mieux encore, certains employeurs offrent une contrepartie dollar pour dollar pour les premiers 6%. Dans ce scénario, votre employeur cotiserait votre contribution de 2 700 $. De plus, les cotisations de l'employeur ne sont pas prises en compte dans votre limite de cotisation annuelle.

Cotisations à vie

Lorsque vous atteignez l'âge de 70 ans et demi, vous ne pouvez plus cotiser à certains comptes de retraite, y compris les comptes IRA traditionnels, même si vous travaillez toujours. À cet âge, vous devez également prendre ce que l'on appelle les distributions minimales requises (RMD) de certains régimes de retraite. Ces retraits mènent à un revenu plus élevé, ce qui entraîne à son tour des taux d'imposition plus élevés.

Contrairement à de nombreux comptes de retraite, vous pouvez contribuer à un 401 (k) aussi longtemps que vous le souhaitez si vous travaillez encore. De plus - pendant que vous travaillez - vous n'avez pas besoin de prendre des RMD de 401 (k) de votre employeur, aussi longtemps que vous possédez moins de 5% de l'entreprise qui vous emploie.

Abri des créanciers

Encore un autre avantage de 401 (k) s? Ces régimes de retraite offrent une excellente protection contre les créanciers. C'est parce qu'un 401 (k) est considéré comme un compte de retraite qualifié ERISA, ce qui signifie qu'il a été créé en vertu de la Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA). Les comptes ERISA sont généralement protégés contre les créanciers judiciaires.

De plus, les régimes 401 (k) offrent souvent une certaine protection contre les privilèges fiscaux fédéraux, un privilège fédéral autorisé contre les biens d'un contribuable qui a des arriérés de taxes. Parce que les plans 401 (k) appartiennent légalement à votre employeur, il est difficile pour l'IRS de placer un privilège sur le compte. Selon la langue contenue dans les petits caractères de votre compte, les administrateurs de votre régime peuvent être en mesure de refuser de se conformer à un privilège de l'IRS.

Roth 401 (k) Option

Il existe un autre plan 401 (k) qui combine le traditionnel 401 (k) avec un Roth IRA. Établi en 2006, le Roth 401 (k) offre aux participants une option différente fiscalement avantageuse. Avec ces régimes, vous faites des contributions avec des dollars après impôt, mais les retraits sont entièrement libres d'impôt à condition que certaines conditions soient remplies. En d'autres termes, alors que vous

devez payer de l'impôt sur vos cotisations à un Roth 401 (k), vous n'aurez à payer aucune taxe lorsque vous retirez l'argent à la retraite. Tout l'argent de votre compte est libre d'impôt. Ce type de régime est idéal pour les personnes qui pensent être dans une tranche d'imposition plus élevée à la retraite qu'elles ne le sont actuellement. De plus, contrairement à Roth IRA, il n'y a aucune limite de revenu pour pouvoir contribuer à un Roth 401 (k). Vous ne pouvez contribuer à un Roth IRA si votre revenu est inférieur à un certain seuil.(En 2016, ce revenu maximum est de 133 000 $ pour les déclarants célibataires et 194 000 $ pour les déclarants mariés.) Par conséquent, Roth 401 (k) offre une avenue pour les hauts revenus qui veulent investir dans un Roth sans convertir un IRA traditionnel. L'option Roth 401 (k) est disponible dans plus de 50% des plans d'entreprise 401 (k). (Voir aussi:

Les régimes Roth 401 (k) correspondent-ils à ceux des employeurs? ) Conclusion

Il n'est pas étonnant que le 401 (k) soit le régime de retraite le plus populaire nation. Des avantages fiscaux aux cotisations correspondantes des employeurs aux abris des créanciers, les régimes 401 (k) offrent de nombreux avantages. Si votre employeur offre un régime 401 (k), ce serait une erreur de ne pas y contribuer.