Le manque de préparation à la retraite chez les travailleurs américains reçoit beaucoup d'attention dans la presse et à juste titre. En fonction de l'étude que vous lisez, il s'agit d'un problème de gravité variable. Accumuler un pécule de retraite est difficile dans le monde d'aujourd'hui où les régimes à cotisations définies sont le principal véhicule d'épargne-retraite pour beaucoup d'entre nous.

Une fois que vous atteignez la retraite et même si vous avez suffisamment épargné, la navigation n'est pas encore facile. Aussi important que d'épargner suffisamment pour la retraite est, la gestion du processus de réduction de votre épargne-retraite est tout aussi important. Pour beaucoup, ils peuvent être à la retraite presque aussi longtemps que leur carrière professionnelle. Comment faites-vous de l'argent pour 30 ans ou plus? C'est un domaine où un conseiller financier compétent dans ce domaine peut vraiment ajouter de la valeur à leurs clients. (Pour en savoir plus, voir: Quand la retraite approche .)

Sources de revenu de retraite

Une grande partie du processus consiste à examiner toutes les ressources dont dispose le client pour financer ses dépenses de retraite. Ceux-ci peuvent inclure plusieurs des éléments suivants:

• Sécurité sociale
• Pension
• 401 (k) régime ou comptes similaires à cotisations définies
• Comptes IRA
• Investissements imposables
• Revenu d'emploi ou travail indépendant < Une rente
• Un compte d'épargne santé (HSA)

Il pourrait certainement y avoir d'autres ressources, mais celles-ci sont parmi les plus courantes. Un conseiller financier devrait être en mesure de prendre des sources de cette liste avec d'autres informations et de déterminer quel type de revenu et de flux de trésorerie le client sera susceptible de générer à la retraite. Ils devront certainement faire certaines hypothèses en collaboration avec le client quant à la façon dont l'argent sera investi pendant la retraite. (Pour en savoir plus, voir:

Épargne-retraite: combien c'est suffisant? )

Besoins de revenu de retraite

Nous espérons que le client a fait un budget de retraite quelconque et a une idée de ce que seront ses besoins de revenu pendant la retraite. Des choses comme les frais de subsistance, les voyages, les frais médicaux et autres devraient être inclus. Donc, les changements de style de vie, tels que la relocalisation et / ou la réduction de leur résidence.

Sécurité sociale et pensions

La sécurité sociale et, éventuellement, les décisions en matière de retraite devraient être prises ou, au moins, les ramifications de la prise en considération d'un choix ou d'un autre. Dans le cas de la sécurité sociale, quand le client va-t-il en profiter? Peuvent-ils attendre jusqu'à leur retraite complète ou même 70 ans? Si elles sont mariées, l'une des stratégies revendicatives mises à la disposition des couples mariés correspond-elle à leur situation? En ce qui concerne une pension, si le client en a une, des options telles que la prise d'une somme forfaitaire par rapport à un flux de paiements à vie doivent être analysées si les deux options sont disponibles.(Pour en savoir plus, voir:

Comment les conseillers peuvent gérer l'évolution de la retraite .) Combien retirer?

Une fois que le client et le conseiller financier ont suivi les étapes décrites ci-dessus, il est temps de commencer à planifier une stratégie de retrait. Cela suppose que les diverses ressources financières du client sont suffisantes pour soutenir son style de vie ou, dans le cas contraire, que des ajustements ont été apportés à ses dépenses prévues. Bon nombre de programmes de planification de la retraite et de calculateurs en ligne considéreront les retraits comme étant quelque peu fixes en termes nominaux ou ajustés en fonction de l'inflation. En réalité, cela peut ne pas être le cas et les retraits peuvent varier.

À titre d'exemple, plus tôt à la retraite, le client peut travailler et toucher un salaire, même s'il ne s'agit que d'un travail à temps partiel. Cela permettrait de réduire le montant nécessaire de leurs comptes de retraite et leur permettrait de retarder le dépôt de la sécurité sociale. Une fois qu'ils atteignent 70 ans et demi, le gouvernement dicterait, au moins en partie, une stratégie de retrait, à savoir leurs distributions minimales requises pour les comptes IRA et 401 (k) et d'autres régimes de retraite similaires. (Pour en savoir plus, voir:

Principaux conseils pour réduire les distributions minimum requises .) Quels comptes et dans quel ordre?

Selon la situation du client, ils peuvent avoir plusieurs comptes de retraite à partir desquels puiser des fonds. Certains peuvent être à imposition différée comme un IRA traditionnel ou un compte 401 (k) et les retraits sont imposés au taux d'imposition marginal le plus élevé du client. Un compte Roth, en supposant que les règles sont suivies, fournit des retraits libres d'impôt comme le fait un compte HSA lorsqu'il est utilisé pour couvrir des frais médicaux qualifiés.

Les placements imposables appréciés sont imposés à des taux de gains en capital préférentiels tant qu'ils sont détenus pendant au moins un an et un jour. La sagesse conventionnelle pourrait dire de retarder le paiement des impôts le plus longtemps possible et aussi de toujours prendre des fonds de la source avec le moins d'impact fiscal. Les deux ont du sens à un certain point, certainement la valeur temps du principal argent dit que le report des impôts dans le futur est une bonne idée. (Pour en savoir plus, voir:

Combien les retraités devraient-ils retirer de leurs comptes? ) Toutefois, il pourrait être judicieux de payer des impôts supplémentaires pour réduire les impôts et les retraites. Par exemple, si le client est dans une tranche d'imposition relativement faible à la retraite, mais avant l'âge de 70 ans et demi, il pourrait être logique de convertir une partie de leur argent traditionnel IRA à un Roth IRA. Cela entraînera une charge d'impôt immédiate supplémentaire au cours de ces années, mais pourrait servir à réduire le montant des DGR de ce compte plus tard. Si le client n'a pas besoin de l'argent de RMD pour soutenir son style de vie, cela permet à plus d'argent de rester investi et les distributions inférieures qui en résulteront se traduiront par une baisse des impôts chaque année.

Approche de seau

Une approche de seau à la retraite consiste à mettre en place trois seaux ou des portions de votre pécule de retraite. Le godet numéro un contiendrait suffisamment de liquidités ou de placements à revenu fixe à court terme à très faible risque pour financer plusieurs années de vos besoins anticipés à la retraite.Cela permet une tranquillité d'esprit et élimine la nécessité pour le client de puiser dans des investissements en actions pour financer sa retraite dans un marché en déclin. (Pour en savoir plus, voir:

Comparaison: la stratégie du seau et les retraits systématiques .) Le prochain compartiment contiendrait des placements modérément risqués qui offriraient un peu plus de croissance ou un certain revenu. Ceux-ci peuvent inclure des placements à revenu fixe de haute qualité, des actions versant des dividendes ou des fonds communs de placement équilibrés à risque modéré, par exemple. Le dernier panier contiendrait des véhicules de croissance tels que des fonds communs de placement et des fonds négociés en bourse (FNB) et cette partie du portefeuille serait conçue pour la croissance dont la plupart des retraités auront besoin pour faire durer leur argent pendant leurs années de retraite.

Une stratégie pour réapprovisionner le premier compartiment sera nécessaire et variera d'un client à l'autre. Des facteurs tels que les comptes imposables et les comptes à imposition différée devront également être pris en compte.

The Bottom Line

Réduire votre épargne-retraite n'est pas une tâche à prendre à la légère. Il peut y avoir des avantages fiscaux significatifs à prendre des retraits d'un compte sur un autre. L'ordre de retrait peut également varier en fonction de la situation du client à diverses étapes de la retraite. Un conseiller financier qui connaît bien ce domaine peut être un atout important pour leurs clients. (Pour en savoir plus, consultez:

Gestion des retraits de compte de retraite .)