À l'ère d'Internet, créer sa propre entreprise est plus facile que jamais. Qu'il s'agisse de blogs culinaires, de fabrication de bijoux ou de tout autre type de démarrage, l'entrepreneuriat est devenu une option beaucoup plus réaliste pour des millions de personnes. Mais les propriétaires de petites entreprises manquent-ils les avantages offerts par les grandes entreprises?

Travailler à son propre compte et diriger sa propre entreprise peut mener à une grande satisfaction personnelle et à un épanouissement personnel, mais cela peut faire de la planification de la retraite un véritable casse-tête. Heureusement, il existe des options qui vous permettent, à vous et à vos employés, de suivre le rêve et de prendre votre retraite confortablement. Pour ceux qui essaient de trouver un plan de retraite qui correspond à leurs besoins uniques, les plans SEP et Keogh peuvent remplir ces rôles.

Voici comment les deux s'empilent. (Pour plus de détails, voir: Conseils pour réduire les dépenses d'assurance maladie )

Le plan Keogh

Avant que les lois régissant les cotisations des employeurs aux régimes de retraite ne soient modifiées en 2001, les régimes Keogh . Maintenant, ils sont pratiquement devenus des reliques que les plans SEP les ont remplacés en popularité.

Le plan Keogh n'est cependant pas encore devenu obsolète. Il peut toujours être une excellente option pour les travailleurs indépendants qui se situent dans une tranche de revenu plus élevé. Les plans de Keogh permettent à ces personnes de contribuer plus qu'elles ne le feraient avec n'importe quel autre plan.

Un plan Keogh a deux options possibles: un plan d'achat d'argent et un plan d'intéressement. Pour les employeurs dont les revenus sont plus sporadiques et imprévisibles, un plan de participation aux bénéfices est plus logique. C'est parce que vous pouvez changer combien vous contribuez chaque année. Dans les bonnes années, vous pouvez donner à vos employés un pourcentage plus élevé. En des temps plus difficiles, vous pouvez réduire la quantité donnée. Ceci est très important pour les petites entreprises dont les revenus peuvent varier considérablement d'une année à l'autre. (Pour les lectures connexes, voir: Plans Keogh vs. IRA. )

Le plan d'achat d'argent a des normes beaucoup plus rigoureuses. Vous êtes tenu de fixer un certain pourcentage que vous contribuerez et vous devez vous en tenir à cette contribution annuelle. Si vous ne mettez pas de côté cet argent, une pénalité vous sera facturée. Le manque de flexibilité rend le plan d'achat d'argent plus dangereux pour les propriétaires de petites entreprises dont les ventes fluctuent fréquemment. Cette stratégie est fréquemment utilisée pour compenser les cadres les plus performants.

Les plans Keogh ont souvent besoin d'un expert externe pour aider à créer et maintenir le plan. Cela peut être très décourageant pour les petites entreprises qui ont peu d'aide RH.

Le plan SEP

Le régime simplifié de pension des employés (SEP) vous permet de contribuer jusqu'à 25% de votre salaire. Ce plan, qui est très simple à mettre en place, est populaire pour les propriétaires uniques, car ils peuvent profiter des avantages de leur dur travail tout en mettant de l'argent de côté pour la retraite.Les employés peuvent également contribuer à leur PES jusqu'à concurrence de 5 500 $ par année.

Le maximum que vous pouvez cotiser est de 53 000 $ ou de 25% du salaire de votre employé - le moins élevé des deux. C'est un chiffre énorme par rapport aux limites de contribution des régimes 401 (k) et des IRA, qui atteignent un maximum de 18 000 $ et 5 500 $ respectivement.

Si votre petite entreprise comprend des employés autres que vous-même, vous devez établir une PES pour chacun d'entre eux. Ce sont les entreprises et non les employés qui contribuent aux comptes. De plus, chaque employé doit recevoir le même pourcentage de contribution. En d'autres termes, vous ne pouvez pas mettre de côté 25% pour vous mais seulement 5% pour vos employés. (Pour les lectures connexes, voir: IRA SEP: Introduction. )

Comme pour les régimes de retraite conventionnels, vous pouvez commencer à recevoir des distributions lorsque vous atteignez l'âge de 59 ans. 70 ans. 5. Presque tous les régimes de retraite ont cette exigence, avec le Roth IRA étant une exception notable.

Pour plus d'informations sur la création et la mise en place d'un plan SEP, accédez à la page d'informations SEP sur le site Web de l'IRS.

Comparer les deux

Les plans Keogh peuvent être très compliqués à mettre en place et ont peu d'avantages à les mettre en avance sur les plans SEP. Il existe également deux types de plans Keogh. Un type est très similaire à un SEP et a les mêmes limites de contribution - 53 000 $ ou 25% de la rémunération des employés, selon le moins élevé.

L'autre type de régime Keogh ressemble davantage à un régime à prestations définies. Cela nécessite des contributions basées sur combien de temps vous avez travaillé à l'organisation. Comme mentionné précédemment, le plan Keogh peut être une bonne option pour les travailleurs autonomes à revenu élevé parce qu'ils peuvent contribuer plus qu'ils ne le pourraient normalement.

Les SEP conviennent le mieux aux particuliers et aux autres petites entreprises. Si vous êtes un propriétaire unique, par exemple, vous pouvez désigner autant que vous voulez pour votre SEP. Pour l'essentiel, les SEP ont remplacé les régimes Keogh dans le paysage de la retraite d'aujourd'hui. Ils sont beaucoup plus faciles à configurer et nécessitent moins d'enregistrements et de rapports.

The Bottom Line

Même si vous ne travaillez pas dans une grande entreprise avec des avantages importants, vous avez toujours des options traditionnelles d'épargne-retraite. Les petites entreprises peuvent mettre en place des plans SEP pour les employés; une stratégie moins populaire, le plan Keogh, nécessite plus de travail de la part de l'employeur pour créer et maintenir. Comme toujours, parlez avec un conseiller professionnel si vous avez besoin de conseils ou d'assistance plus personnalisés. Ils seront en mesure de vous donner des conseils plus détaillés et personnalisés en fonction de vos besoins et de ceux de vos employés. (Pour les lectures connexes, voir: Le coût d'embauche d'un nouvel employé. )