Vous pouvez penser que la seule chose que vous devez savoir sur un Roth IRA est que vos cotisations sont limitées à 5 500 $ si vous avez moins de 50 ans et 6 500 $ si vous avez 50 ans ou plus . C'est beaucoup plus compliqué que ça.

Mais, d'abord, jetons un coup d'œil à la différence clé entre un IRA Roth et un IRA traditionnel. Les contributions à un Roth IRA ne sont pas déductibles d'impôt, mais lorsque vous retirez l'argent, les retraits sur les deux contributions et les gains sont libres d'impôt. L'IRA traditionnel est déductible d'impôt, mais lorsque vous retirez les fonds, ils sont imposés à votre taux d'imposition actuel. De plus, vous devez prendre les distributions minimales requises sur les IRA traditionnels, mais pas sur Roths, lorsque vous êtes 70-1 / 2. (Voir Roth Vs. IRA traditionnel: lequel est bon pour vous? pour plus de détails.)

Si vous décidez d'un Roth, voici les 10 erreurs les plus courantes que les gens avec Roth sont susceptibles de faire.

1. Ne pas gagner suffisamment

Vous ne pouvez pas contribuer plus à un Roth IRA que vous avez réellement gagné en revenu. Ce revenu peut provenir des salaires, des traitements, des pourboires, des honoraires professionnels, des primes et des autres montants reçus pour la prestation de services personnels. Vous pouvez également tenir compte des revenus tirés des commissions, du revenu d'un travail indépendant, de la rémunération de combat non imposable, du salaire différentiel militaire et des pensions alimentaires imposables et des versements d'aliments distincts. Si vos revenus proviennent d'autres types de revenus - tels que les dividendes, les intérêts ou les gains en capital - ils ne peuvent pas être utilisés pour déterminer votre contribution Roth admissible. Vous pouvez contribuer à un Roth jusqu'à des limites admissibles pour vous et votre conjoint tant que vous produisez conjointement et l'un d'entre vous fait assez de revenus admissibles pour financer la contribution.

L'IRS utilise le revenu brut ajusté modifié (MAGI) pour calculer ce que vous pouvez contribuer. Lors du calcul de MAGI, le revenu est réduit par certaines déductions telles que les contributions à un IRA traditionnel, la déduction des intérêts des prêts étudiants, la déduction des frais de scolarité et des frais, ou la déduction des gains étrangers. Si votre niveau de revenu est proche de votre contribution Roth prévue assurez-vous de revoir les règles IRS pour MAGI pour vous assurer de rester sous la limite. Parce que … voir la section suivante.

2. Gagner trop

Vous pouvez gagner trop pour contribuer à un Roth IRA. À partir de 2017, les personnes mariées doivent gagner moins de 186 000 $ en cas de mariage conjoint ou de veuve admissible en 2016. Si vous gagnez 186 000 $ ou plus, jusqu'à concurrence de 196 000 $, vous pourriez peut-être contribuer de l'argent mais le montant sera réduit. Avec des gains de 196 000 $ ou plus, aucune contribution n'est permise. Les limites de revenu sont ajustées chaque année par l'IRS.

Les contribuables déposant en célibataire; chef de ménage; ou marié, dépôt séparément (qui n'a pas vécu avec leur conjoint à tout moment au cours de l'année) peuvent contribuer à un Roth IRA tant qu'ils gagnent moins de 118 000 $.S'ils gagnent 118 000 $ ou plus, jusqu'à concurrence de 133 000 $, leur contribution Roth admissible est réduite. Avec des gains de 133 000 $ ou plus, aucune contribution Roth n'est autorisée.

3. Contribuer trop

Si vous avez plus d'un IRA, vous pouvez faire l'erreur de contribuer plus que le maximum autorisé. Cela peut vous coûter une pénalité de 6% sur l'excédent chaque année après cette erreur. Vous pouvez éviter la pénalité tant que vous découvrez l'erreur avant de déposer des impôts et de la retirer du compte. Vous pouvez également éviter la pénalité à long terme en reportant cette contribution à une autre année fiscale, mais assurez-vous de documenter cela avec l'IRS.

4. Dépôt séparé des taxes

Le dépôt des taxes séparément de votre conjoint peut être coûteux à bien des égards. Vous perdez tous les types de déductions et d'autres sont réduits. Tant que vous avez gagné plus de 10 000 $ et vécu avec votre conjoint à tout moment au cours de l'année que vous produisez séparément, vous perdez tous les droits de profiter d'un Roth IRA. Si vous avez fait moins de 10 000 $, vous pourriez être en mesure de faire une contribution réduite à l'IRA Roth.

5. Rupture de la règle de roulement de l'IRA de 365 jours

À compter de 2015, les règles de roulement de l'IRA ont changé de sorte que vous ne pouvez transférer de l'argent d'un IRA qu'une autre IRA sur une période de 365 jours. Cela affecte tous les IRA que vous détenez, alors soyez très prudent lorsque vous prévoyez de faire un changement. Auparavant, la règle était une fois par an, mais maintenant l'année où elle se produit n'a pas d'importance. Il est basé uniquement sur une période de 365 jours. "Certaines personnes peuvent perdre tout leur IRA parce qu'elles ont fait deux roulements en une année sans s'en rendre compte", explique Ed Slott, auteur de "La Bombe fiscale pour l'épargne-retraite … et comment la désamorcer."

6. le mauvais type de roulement

Vous ne le réalisez peut-être pas, mais il existe de nombreuses façons de renverser un IRA et de petites erreurs techniques peuvent entraîner des pénalités ou des pertes fiscales inutiles. en particulier si vous choisissez le mauvais type pour votre situation financière individuelle.Les détails sont trop compliqués pour ce bref aperçu, alors assurez-vous d'obtenir des conseils (voir erreur n ° 7) avant de choisir un roulement particulier.

--1- ->

7. Rouler sur l'argent vous-même

Compte tenu des erreurs potentielles de choisir le mauvais roulement, il est toujours préférable de demander des conseils financiers auprès d'un conseiller financier à honoraires ou auprès de votre fiduciaire IRA. l'argent vous-même (prendre l'argent par chèque puis déposer le fait ailleurs). Tant de choses peuvent mal tourner.

L'erreur la plus commune est de manquer le délai de 60 jours parce que vous avez utilisé l'argent pour quelque chose d'autre et que vous n'aviez pas assez pour faire la pleine contribution à temps. Si vous choisissez de le faire vous-même, assurez-vous d'être méticuleux sur la documentation du transfert au cas où l'IRS le questionne. Si vous ne pouvez pas prouver que vous avez effectué le transfert, vous devrez payer des taxes et des pénalités sur l'argent transféré. Votre meilleur pari est de faire un transfert de dépositaire-dépositaire (également appelé trustee-to-trustee), puis assurez-vous que les fonds ont été transférés dans le type d'IRA que vous avez choisi.Pour plus d'informations, consultez Guide sur les survols 401 (k) et IRA.

8. Manquer sur un Roth si vous gagnez trop

Comme indiqué ci-dessus, vous pouvez faire trop d'argent pour contribuer à un Roth, mais tout n'est pas perdu. Vous pouvez être en mesure de contribuer à un IRA non-déductible, qui est disponible pour n'importe qui, peu importe combien ils font. Cet argent est contribué en utilisant de l'argent qui a déjà été imposé et il n'y a aucune limite sur le montant qui peut être contribué ou le revenu que vous êtes autorisé à avoir.

Vous devez immédiatement convertir cette IRA non-déductible en Roth IRA avant qu'il n'y ait des gains sur l'argent. Les conseillers recommandent de déposer l'argent dans un compte IRA à faible taux d'intérêt afin de minimiser les chances de gagner un revenu avant de le transférer (vous ne posez donc aucune question sur le transfert de revenus). Vous pourriez être coincé avec une facture d'impôt si vous avez un autre IRA traditionnel ou un 401 (k) avec votre employeur, alors obtenez des conseils financiers avant d'essayer cette stratégie. Pour en savoir plus, voir Comment puis-je financer un Roth IRA si mon revenu est trop élevé pour faire des contributions directes?

Vous avez la possibilité de convertir un IRA 401 (k) ou traditionnel en un Roth IRA. L'avantage de ce changement est que tout revenu après la conversion ne sera plus imposable. L'inconvénient est que vous devez payer des impôts en fonction de vos revenus actuels pour tout argent converti. «En règle générale, plus l'horizon temporel est long et plus la probabilité d'une hausse de l'impôt sur le revenu à la retraite est élevée, plus la conversion favorisera les investisseurs», explique Mark Hebner, fondateur et président d'Index Fund Advisors, Inc ., Irvine, Californie. Si vous prévoyez d'utiliser cette stratégie, travaillez avec un conseiller financier pour être sûr de ne pas vous tromper. Voir Conversion des économies IRA traditionnelles en Roth IRA .

9. Ne pas rééquilibrer votre compte

Le marché va augmenter et tomber au cours des nombreuses années que vous aurez votre IRA. Commencez par vous fixer une allocation qui correspond à votre niveau de tolérance pour les hauts et les bas. Généralement, les conseillers recommandent que la portion croissance de votre portefeuille soit de 110 ou 120 moins votre âge. Donc, si vous avez 30 ans, le pourcentage de votre portefeuille dans les actions de croissance devrait être de 80% ou 90%. Il est plus sage d'avoir un mélange d'actions de sociétés de différentes tailles et d'investissements dans différentes industries. Les fonds communs de placement peuvent vous aider à obtenir la bonne combinaison si vous avez un petit portefeuille ou si vous n'avez pas le temps de faire des recherches et de choisir des actions.

À mesure que le marché évolue, vous pouvez constater que vous avez gagné trop d'argent dans un domaine et que votre portefeuille n'est plus équilibré. C'est une bonne idée de revoir votre allocation d'actifs une ou deux fois par an (pas plus souvent parce que vous ne voulez pas réagir aux fluctuations du marché à court terme). Pour obtenir de l'aide à ce sujet, consultez Le meilleur bilan du portefeuille . Rappelez-vous que les titulaires de compte et leurs conjoints ne paient pas d'impôt sur le revenu de leurs investissements Roth.

10. Ne pas prendre de RMD si vous héritez d'un Roth

L'argent retiré de Roth IRA n'est généralement pas imposable, mais c'est seulement vrai pour le propriétaire original de l'IRA et son conjoint.Si vous héritez d'un IRA de quelqu'un qui n'est pas votre conjoint, vous devrez prendre les distributions minimales requises (RMD), similaires à celles d'un IRA traditionnel ou 401 (k).

"Un bénéficiaire non-conjoint qui décide de ne pas prendre de RMD d'un Roth IRA hérité devra alors liquider l'intégralité du compte avant le 31 décembre du cinquième anniversaire du décès du propriétaire du compte original", explique Hebner. "À moins qu'il y ait un besoin immédiat pour les fonds, le bénéficiaire supprime essentiellement la croissance exonérée d'impôt qui est autorisée pour Roth IRA, ce qui n'est pas optimal. "

La pénalité imposée à l'IRS pour ne pas avoir respecté les règles de la RMD peut aller jusqu'à 50% de l'argent non retiré qui était censé avoir été retiré. Donc, si vous avez la chance d'hériter d'un Roth IRA, assurez-vous de revoir les règles de retrait avec votre conseiller financier ou fiscal.

The Bottom Line

Ayant un Roth peut fournir une manne de prestations de retraite pour vous et vos héritiers. Ne sape pas ces avantages en trébuchant sur les nombreuses règles qui déterminent qui peut avoir un Roth et comment les titulaires de compte doivent gérer les fonds.