Le gouvernement des États-Unis met l'accent sur la croissance des petites entreprises en tant que moyen d'assouplir les marchés du crédit et de créer des emplois. Cette stratégie a été confirmée par la signature de la Loi sur les petites entreprises de 2010, qui visait à créer des emplois en encourageant les prêts aux petites entreprises et à contribuer au redressement du secteur des petites entreprises après la grande récession. Afin de profiter des nouveaux programmes de prêts aux petites entreprises, des allégements fiscaux et d'autres rehaussements de crédit prévus par la loi, les propriétaires de petites entreprises devront obtenir du financement pour de nouvelles entreprises et l'expansion des entreprises. L'ajout de capitaux d'emprunt et l'augmentation du soutien gouvernemental sous la forme de garanties accrues de prêts ont incité les propriétaires de petites entreprises à établir et à gérer leur crédit aux entreprises. (Pour en savoir plus, voir 6 Raisons d'être excité à propos de la Loi sur les petites entreprises .)
En se concentrant sur les critères de souscription inclus dans leurs dossiers de crédit, les propriétaires de petites entreprises peuvent augmenter approbation de prêt. En raison de l'importance d'établir et de gérer la crédibilité des entreprises, diverses entreprises ont été créées pour aider les propriétaires de petites entreprises à gérer leur dossier de crédit. Un crédit aux entreprises bien géré peut aider à convaincre les prêteurs qu'une entreprise atténue les risques de son entreprise en faisant la démonstration de dispositions commerciales avantageuses avec les fournisseurs et d'antécédents de paiement supérieurs avec ses autres créanciers.

Tutoriel : Démarrage d'une petite entreprise

Financement de l'expansion des petites entreprises
En 2008, le gouvernement fédéral a tenté de fournir une certaine liquidité grâce au plan de relance de 825 milliards de dollars La plupart d'entre elles ciblent les grandes banques et les établissements de crédit. Bien que le capital supplémentaire ait aidé les principaux établissements de crédit, il n'a pas encouragé de nouveaux prêts ni créé de nouveaux emplois dans les montants initialement prévus. En 2010, le secteur des petites entreprises de l'économie américaine employait un peu plus de la moitié des employés du secteur privé et créait environ 65% de tous les nouveaux emplois entre 1995 et 2010, mais le plan de relance comportait peu de dispositions visant à aider les petites entreprises. ou qui donnait aux grandes banques et aux institutions de crédit le mandat de financer l'expansion des petites entreprises. Les petites entreprises, définies par la Small Business Administration (SBA) comme des entreprises commerciales dont l'actif net est inférieur à 15 millions de dollars ou 5 millions de dollars en moyenne, ont historiquement entraîné la croissance de l'emploi, mais l'incapacité d'accéder au capital ce secteur.

Afin de répondre au taux de chômage élevé des États-Unis et de créer 500 000 nouveaux emplois, le gouvernement a fourni des capitaux supplémentaires et des allégements fiscaux aux petites entreprises et aux investisseurs grâce à la loi de 2010 sur les petites entreprises .Signé par le président Obama le 17 septembre 2010, la loi pourrait éventuellement mobiliser jusqu'à 300 milliards de dollars supplémentaires en finançant 30 milliards de dollars en capital d'amorçage, en augmentant les limites de prêt, en élargissant les garanties gouvernementales et en offrant aux emprunteurs un meilleur accès au crédit. est destiné à motiver l'investissement et le développement des petites entreprises. (Pour en savoir plus, voir Construisez votre petite entreprise pendant les ralentissements .)

Plusieurs dispositions clés et des allégements fiscaux d'environ 12 milliards de dollars sont prévus dans la loi pour encourager la création de prêts et l'investissement:

Programmes de prêts

• Le Fonds de prêts aux petites entreprises, un crédit de 30 milliards de dollars l'installation, fournira des capitaux aux petites banques réservées aux prêts aux petites entreprises.
• L'Initiative de crédit aux petites entreprises de l'État renforcera les programmes de petites entreprises de l'État en soutenant au moins 15 milliards de dollars en prêts aux petites entreprises.
• La loi fait plus que doubler la taille maximale des prêts pour les programmes de prêts les plus importants et les plus utilisés (7 (a) et 504) garantis par la SBA
• SBA va financer de nouveaux prêts de recouvrement plus de 730 millions de dollars de prêts provenant de la file d'attente de prêts pour la reprise afin de soutenir un financement additionnel de 14 milliards de dollars pour les petites entreprises.

Allégements fiscaux

• 100% des impôts sur les gains en capital sont éliminés pour les investissements dans les petites entreprises admissibles.
• Les limites de l'article 179, qui permettent aux contribuables de déduire 100% de certains types de biens plutôt que d'exiger que les biens soient capitalisés et amortis, sont doublées et portées à 500 000 $.
• Les petites entreprises peuvent effectuer des opérations générales crédits d'impôt pour compenser leurs charges fiscales des cinq dernières années.
• Les frais de démarrage admissibles ont été doublés à 10 000 $ par année et le total a été porté à 60 000 $.
• La Loi prévoit une réduction de 50% de l'amortissement des primes de l'article 168 (k) d'un an propriété mise en service en 2010.
• Les contribuables peuvent récupérer des coûts de soins de santé auparavant non qualifiés.
• Il y a des allègements fiscaux supplémentaires et une simplification pour certaines dépenses telles que les téléphones portables, sans la documentation supplémentaire fastidieuse autrefois requise.
• Les limites des pénalités pour les erreurs dans les déclarations fiscales qui touchent de façon disproportionnée les petites entreprises sont réduites et sont calculées en pourcentage, puisque la pénalité à taux fixe initiale était disproportionnée pour les petites entreprises.

Acquérir des prêts Selon le président Obama, le «plan de bon sens» aidera à accorder des prêts et à réduire les impôts de millions de propriétaires de petites entreprises sans ajouter un centime au déficit de notre pays. Bien que les termes de la nouvelle loi incitent à encourager les prêts, fournir des ressources et motiver les investisseurs à utiliser des capitaux propres ne sont pas la solution finale à la crise du crédit.

Pour aider les institutions financières à prêter les fonds disponibles, le gouvernement fédéral garantit ces prêts aux petites entreprises en garantissant jusqu'à 90% de leur valeur en capital.Afin de s'assurer que les futurs défauts de remboursement ne finissent pas par coûter au gouvernement plus que l'avantage économique que la loi était destinée à fournir, les prêteurs et la SBA se concentreront davantage sur les lignes directrices sur les prêts aux entreprises. Bien que le processus de souscription est spécifique à chaque établissement de crédit. Le premier niveau d'analyse est généralement assez similaire et inclura une partie de l'analyse de l'entreprise et du crédit suivante avant de transmettre le fichier de crédit à l'ASB pour confirmation et approbation.

• Analyse des états financiers Une analyse complète des états financiers et des flux de trésorerie sera effectuée afin que le souscripteur puisse déterminer les sources de remboursement. Un fichier de crédit aux entreprises permet aux propriétaires de fournir des annotations et des informations qui ne sont pas facilement obtenues à partir des données financières.
• Ratios de couverture Dans le cadre de l'analyse des états financiers et des flux de trésorerie, les souscripteurs déterminent les ratios prêt / valeur (LTV), couverture de service de la dette (DSC) et dette / valeur. Cette analyse fournit une évaluation de probabilité sur la probabilité que le prêt sera remboursé comme prévu.
• Histoire du commerce et gestion des ressources La clé du crédit aux entreprises, contrairement au crédit personnel qui ne fait que suivre la consommation, est de fournir un crédit commercial et un aperçu de la relation de l'entreprise avec les parties prenantes. Il donne également un aperçu de la gestion efficace des ressources.
• Compétence managériale et caractère Les souscripteurs doivent être certains que la direction peut atteindre les objectifs du plan d'affaires. Un autre avantage de l'établissement d'un dossier de crédit d'entreprise est que, en conjonction avec les états financiers, il peut détailler comment l'entreprise a été gérée au fil du temps.

Gérer le crédit aux entreprises Selon la SBA, le financement insuffisant ou retardé est la deuxième cause la plus fréquente d'échec commercial. Le retard dans l'obtention du financement peut être considérablement réduit lorsque les propriétaires sont proactifs et établir un crédit d'entreprise et un certain type de pointage de crédit aux entreprises. Beaucoup de petites entreprises échouent parce que les propriétaires ont une connaissance incomplète de la façon de gérer leur profil de crédit de manière appropriée et accéder au financement dont ils ont besoin pour couvrir leurs dépenses de fonds de roulement et de développement.

Une des raisons pour établir le crédit aux entreprises et administrer le dossier de crédit est de s'assurer que le marché obtient une représentation exacte de la capacité d'une entreprise à employer et à gérer le financement par emprunt. Considérant que plus de 30 milliards de dollars de nouveaux capitaux sont réservés aux prêts garantis par le gouvernement fédéral, il est impératif que les propriétaires de petites entreprises établissent et gèrent leur dossier de crédit, la première étape pour obtenir l'approbation du prêt.

L'établissement d'un crédit d'entreprise et le maintien d'un pointage de crédit élevé ne sont pas des événements spontanés. c'est un processus par étapes qui nécessite une stratégie et une approche proactive. Il commence par l'obtention d'un numéro DUNS, la norme de l'industrie de Dun et Bradstreet pour le suivi des entreprises du monde, et l'établissement d'un dossier de crédit aux entreprises.En soumettant régulièrement des états financiers à D & B, en payant les fournisseurs à temps et en résolvant les problèmes de paiement avec les fournisseurs, les propriétaires démontrent leur solvabilité et peuvent contribuer à obtenir un score PAYDEX élevé. L'équivalent commercial de la note FICO, PAYDEX est un indicateur numérique unique pondéré en dollars de la façon dont une entreprise a payé ses factures au cours de la dernière année, sur la base des expériences commerciales rapportées à D & B par divers fournisseurs.

Une autre raison pour signaler les transactions et gérer le crédit aux entreprises est qu'elles ne sont pas protégées comme le crédit personnel. Bien que la Fair Credit Reporting Act donne aux individus la possibilité de voir et de contester les inexactitudes dans leurs rapports de crédit personnels, la loi ne s'applique pas au crédit aux entreprises. Puisque les rapports de crédit aux entreprises sont beaucoup moins transparents que les rapports personnels, il est fortement recommandé aux propriétaires de gérer leur dossier de crédit d'entreprise de façon continue, car les différends sont plus difficiles à régler et les inexactitudes plus difficiles à éliminer. (Pour en savoir plus, voir Avantages et inconvénients des cartes de crédit pour petites entreprises .)

Conclusion Loi de 2010 sur les petites entreprises et création du Fonds de prêts aux petites entreprises de 30 milliards de dollars fournit aux propriétaires de petites entreprises et aux investisseurs une opportunité sans précédent d'investir dans leur croissance future. En fournissant du capital et des garanties de prêt renforcées, le gouvernement américain tente d'assouplir les marchés du crédit et incite les banques et autres institutions financières à prêter une partie du capital qui a été réservé en raison des risques perçus et d'une mauvaise économie. Fournir des garanties de prêt jusqu'à 90% du principal du prêt encourage les prêts, mais il est également contraignant prêteurs et la SBA à effectuer une analyse de crédit plus diligente en examinant les critères de prêt qui apparaît dans le rapport de crédit d'une entreprise. Cela convainc également les propriétaires de petites entreprises de gérer leur crédit commercial et leur réputation sur le marché en présentant une représentation honnête de leur entreprise et de la qualité de leur crédit. (Pour en savoir plus, consultez 8 conseils pour démarrer votre entreprise .)